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資金集中管理

【課程背景】
財務風險是由企業的資本結構所決定！
要(yao)(yao)降低(di)企(qi)(qi)業(ye)財務(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)，首先要(yao)(yao)提(ti)高(gao)企(qi)(qi)業(ye)資(zi)金管理(li)(li)能(neng)力，建(jian)立(li)企(qi)(qi)業(ye)資(zi)金集(ji)中(zhong)管理(li)(li)體(ti)系。資(zi)金的(de)集(ji)中(zhong)管理(li)(li)體(ti)現(xian)了資(zi)金收支(zhi)兩條線的(de)內部(bu)監督(du)，同時(shi)資(zi)金集(ji)中(zhong)管理(li)(li)還有能(neng)提(ti)高(gao)企(qi)(qi)業(ye)“現(xian)金池”的(de)管理(li)(li)能(neng)力和效(xiao)率，有效(xiao)地降低(di)企(qi)(qi)業(ye)財務(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)。其次(ci)，要(yao)(yao)加(jia)強企(qi)(qi)業(ye)現(xian)金流(liu)的(de)管理(li)(li)，特別是投資(zi)、融資(zi)風(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)管理(li)(li)，建(jian)立(li)“現(xian)金為王”的(de)理(li)(li)念(nian)。

【課程價值】
了解資金集中管理的方法與工具
學習現金流三大活動對企業財務風險的影響，樹立“現金為王”的理念
掌握運(yun)營資金管理的(de)核心與手段，提(ti)高(gao)運(yun)營資金的(de)流動性(xing)

【培訓對象】
企業中(zhong)高(gao)管(guan)人員、財(cai)務主管(guan)、財(cai)務骨干

【課程大綱】
第一講：企業財務風險識別與資本結構
企業財務風險的表現形式：融資方式、融資成本、資本結構
資本結構的內涵：財務杠桿與股權結構
財務風險風險識別地圖：影響程度與可能性
財務風險應對策略：避免、轉移、謹慎、認可
企業財務風險管理的三道防線
第一道防線：業務防線
第二道防線：內部審計防線
第三道防線：企業風險管理委員會防線
第二講：資金集中管理的手段與方法
資金的兩種價值：時間價值VS風險價值
企業集團資金管理模式集權VS分權
資金集中管理概述
資金集中管理的核心理論——收支兩條線
“現金池”在資金管理中的作用
資金集中管理的目標與原則
資金集中的前置條件——銀行賬戶的設置
日常收入賬戶管理的辦法
零余額賬戶管理的原則
支出賬戶定額備用金制的管理方法
專用賬戶與零時賬戶的管理
資金集中管理的雙保險：資金預算管理與審批制度
案例：中國移動資金集中管理的思路與方法
第三講：建立“現金流”管理的控制體系
經濟下行對企業現金流的影響
企業現金流的三大活動：經營活動、投資活動、融資活動
現金流風險分析與評價
現金流與利潤的關系
現金流結構模式改善的方法與措施
自由現金流管理與“現金流”防火墻的設立
案例：聯想集團資金防火墻
運營資金的概念
運營資金管理的核心：存貨、應收賬款、應付賬款
如何預測企業*的現金持有量
建立“現金流”管理的控制體系
制定現金流管理的內部控制措施
嚴格現金預算管理與控制
樹立“現金為王”的現金流管理理念
案例：GE現金流管理與(yu)控制措施

資金集中管理