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商業銀行風險課程

【課程大綱】
一、風險管理對于商業銀行的重要性
1、從企業風險管理的法律建設日程看風險管理對商業銀行的重要地位
2、從商業銀行的企業性質和社會責任看風險管理的重要意義
3、從商業銀行界的國際通用標準看我國商業銀行風險管理的重要環節
4、從WTO后時代的中國金融市場開放看我國城市商業銀行風險管理的重要步驟
5、從金融監管機構的法規要求看商業銀行風險管理的重要指標
6、從以往的經驗(yan)教訓看商業銀行風險管理(li)的重要性質(zhi)

二、風險管理的基本概念和流程結構
1、風險與全面風險管理
風險的定義
企業風險管理的基本研究對象
風險的幾個來源：競爭、法規、客戶
風險的分類
風險管理的五個目標
2、全面風險管理的必要性
國內外的企業風險現狀
全面風險管理就是控制風險的過程和方法。
不良風險管理的后果
企業的風險對企業的影響是什么？
3、全面風險管理的發展
國內外風險管理的立法環境
*薩班斯法案
國內的風險管理情況仍處于起步階段
4、全面風險管理的內容
全面風險管理體系的建設
全面風險管理的框架：程序、體系
風險評估、風險的診斷的工具
5、風險的管理方案實施
風險戰略管理：制定、執行
風險管理組織職能建設
風險管理流程建設
風險管理信息系統
6、全面風險管理經典案例分享
通過典(dian)型的(de)案例分析風險管理的(de)流程以及(ji)重要(yao)作用

三、基于風險防范的企業內部控制建設
1、基于風險防范導向的轉變觀念
2、充分理解內部控制的內涵
1）．準確理解內部控制的定義：
l內控是一個受某單位不同層次的人影響的過程。
l設計這一過程是為了實現下述三（四）大目標提供合理的保證：經營的效果和效率；財會報告的可靠性；對現行法規的遵守、（企業的社會責任）。
2）．從總體上把握內部控制系統的框架：
COSO認為內部控制涵蓋了五大組成部分的豐富內容：
a) 控制環境
b) 風險評估
c) 控制活動
d) 信息與交流
e) 監督評審
3、內部控制與管理的關系
1)管理的內涵及其與內控的同異
2)風險管理與內部控制的關系
3)內部控制與內部審計的關系
a)對內控的檢查評價主要是經營管理部門的工作
b)內審監察部門對內控的再監督負有極其重要的責任
4)內部控制與高(gao)層領導人的關系

四、針對銀行的(de)全面風(feng)險防范(fan)和企業內部控制的(de)幾點建議

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