課(ke)程(cheng)描述INTRODUCTION
日程(cheng)安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
保險企業合規課程
課程背景:
年初金融監管總局召開的2024年工作會議上特意強調,2024年是該局全面履職的第一個完整年度。全系統要堅決做到監管“長牙帶刺”、有棱有角,牢牢守住不發生系統性金融風險底線。2024年一季度,保險公司累計收到金融監管總局系統下發的罰單809張,處罰金額累計達8794萬元,處罰機構402家,處罰人員618人。中國人民銀行因未按規定履行客戶身份識別義務、未按規定報送大額交易報告或者可疑交易報告等問題,對兩家保險公司處罰928萬元。
文件資料、保險展業、費用管理是前三大違規頻發領域。為進一步防范化解金融風險,本年度金融監管總局聯合各機構頒布了《保險銷售行為管理辦法》《銀行保險機構涉刑案件風險防控管理辦法》《銀行保險機構操作風險管理辦法》等一系列法規及監管政策。對此,保險機構應及時響應金融監管總局及其他機關,落實自身風險管理、監督管理的范圍和責任,加強對自身內控合規方面的監督。
本次課程(cheng),結合(he)企業(ye)風(feng)險(xian)管(guan)控實踐(jian)案例(li),借助內部控制與風(feng)險(xian)管(guan)理工具(ju)切(qie)實防范企業(ye)經(jing)營風(feng)險(xian),針對關鍵節點加(jia)強合(he)規審查,強化(hua)過程(cheng)管(guan)控,提升企業(ye)風(feng)險(xian)管(guan)理水(shui)平,實現既(ji)定績效目標,創造經(jing)營價值。
課程收益:
1、掌握企業業務風險識別、風險分析、風險應對方法
2、強化企業人員合規管理意識,健全內控體系,掌握工具運用
3、針對行業當前內控和風險管理的重點問題提出改進方法
4、從全(quan)價值鏈(lian)等運(yun)營風險管(guan)理入手,提升(sheng)實戰能力
課程對象:
企業高管、各部(bu)門(men)負責(ze)人、財(cai)務、內控相關人員
課程方式:
講師(shi)講授+案例(li)研討(tao)+情景模(mo)擬+小組討(tao)論+工具(ju)運用
課程大綱
第一講:全面認識風險管理
一、什么是全面風險管理?
1. COSO-ERM全面風險管理框架八要素
1)內部環境
2)目標設定
3)風險識別
4)風險評估
5)風險應對
6)內部控制
7)信息與溝通
8)監控評價
工具:COSO八要素關系圖
2.風險管理的流程
目標設定-風險識別-風險評估-風險應對-風險監控-風險考核與評價
二、風險的識別、評估與應對
1.風險的的五大種類
1)流程風險
2)人為風險
3)系統風險
4)事件風險
5)業務風險
案例:某公司巨虧案例分析
案例:2023年某行業暴雷
2.風險識別的方法
1)問卷調查
2)行業風險組合清單
3)職能部門風險匯總
4)SWOT分析
5)頭腦風暴
6)流程圖
7)因果分析法
案例:某企業風險識別、評估及風險坐標圖應用
3.風險的評估與應對策略
1)風險規避
2)風險降低
3)風險分擔
4)風險承受
工具:通過風險矩陣圖,匹配不同的風險管理策略
案(an)例:某企業利用風險(xian)對沖(chong)來規避風險(xian)
第二講:內部控制體系的建立與實施:《保險公司內部控制基本準則》
一、內部控制與風險管理的關系
1.內部控制與風險管理的不同實質
2.內部控制和風險管理的不同目的
3.內部控制和風險管理的不同關注點
工具:三道防線的邏輯—業務、內控、內審
二、內部控制體系的建立
1.內部控制體系的管理部門、責任部門、監督部門
討論:內控是財務部門的事情嗎?
2.內部控制體系建立的五大步驟
1)確定內控目標
2)風險評估
3)設計關鍵控制活動
4)內控有效性測試
5)內(nei)控體系的更(geng)新
第三講:風險管理內部控制實務運用
1. 文件資料
1)常見違規事項:編制虛假財務報表、未如實記錄保險業務事項……
案例:江蘇某保險公司提供虛假財務報表,被警告并罰款
2. 保險展業
1)常見違規事項:侵占投保人保費、截留保費、夸大保險產品收益、虛假宣傳……
案例:海南保某險公司員工勾結業外人員,偽造事故,騙取保險金
3. 費用管理
1)常見違規事項:虛列費用、挪用保險費、未按規定分險種分攤費用……
案例:連云港某保險公司虛列員工獎勵費用用于會議經營、外勤團康等業務
案例:陸家嘴國泰人壽涉7項違規,被罰312萬
課程總結與回顧
1.課程主要內容總結與回顧
2.答疑解惑
保險企業合規課程
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已開課時間Have start time
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