銀行年報解讀、財務分析與投融資
講師：關永洪 瀏覽次數：2539
課程描(miao)述(shu)INTRODUCTION
銀行年報解讀與財務分(fen)析(xi)培訓
培訓講師：關永(yong)洪
課程價格：￥元/人(ren)
培訓天數：2天
日(ri)程安排(pai)SCHEDULE
課程大綱Syllabus
銀行年報解讀與財務分析培訓
課程背景：
銀行年報(bao)全面系統地揭(jie)示(shi)銀行過(guo)去一年的財務(wu)狀(zhuang)況、經營成果和現金流量(liang)以及非常重(zhong)要(yao)的非財務(wu)信息如管理層討論與分(fen)析(xi)、公(gong)司管治報(bao)告(gao)(gao)、董事會報(bao)告(gao)(gao)、公(gong)司內控報(bao)告(gao)(gao)等，對(dui)公(gong)司管理層和外部使用者非常重(zhong)要(yao)。
但是公司年報往(wang)(wang)往(wang)(wang)數(shu)百頁長，專(zhuan)業性又(you)強，對許多人來(lai)說望而卻步(bu)。本課程老(lao)師曾經在幾乎零(ling)會計基礎下六(liu)個(ge)月內一次過考(kao)(kao)取(qu)非常權(quan)威的(de)(de)*注(zhu)冊會計師專(zhuan)業資格，并且在最短(duan)的(de)(de)3年時間（平(ping)均要7、8年以上）內連過三級(ji)考(kao)(kao)試，取(qu)得(de)“金融第一考(kao)(kao)”的(de)(de)*特許金融分析(xi)師稱號，憑借的(de)(de)就是深厚(hou)的(de)(de)數(shu)學背(bei)景和對財務、金融的(de)(de)獨特理(li)解(jie)，用(yong)邏輯思維透徹理(li)解(jie)財務、金融的(de)(de)每個(ge)概念(nian)，使財務、金融理(li)念(nian)真正(zheng)成為每個(ge)人生活中(zhong)不可分離的(de)(de)一部分。
本課程以(yi)香港上(shang)市公司重慶農商(shang)行(xing)的(de)*年(nian)報(bao)為“實戰”素材，并(bing)與也在A股上(shang)市的(de)同行(xing)業(ye)中國農業(ye)銀(yin)行(xing)進行(xing)對比(bi)，而且同時介紹財(cai)務報(bao)表(biao)格式非(fei)常不同的(de)知名商(shang)業(ye)公司萬科企(qi)業(ye)等上(shang)市公司的(de)財(cai)務報(bao)告，做到既(ji)熟悉銀(yin)行(xing)報(bao)表(biao)又了解商(shang)業(ye)公司報(bao)表(biao)。學了就(jiu)會用，相信你一定做得到！
課程(cheng)收(shou)益：
.熟練(lian)使用資(zi)產負債(zhai)表、損益表、現金(jin)流(liu)量(liang)(liang)表，了解(jie)公司(si)(si)的(de)財(cai)務狀(zhuang)況，對(dui)公司(si)(si)的(de)償債(zhai)能(neng)力、資(zi)本結構是否合理、流(liu)動(dong)資(zi)金(jin)充足性(xing)等作出判斷(duan)；了解(jie)公司(si)(si)的(de)盈利(li)能(neng)力、盈利(li)狀(zhuang)況、經營(ying)效率，對(dui)公司(si)(si)在行業中的(de)競爭地(di)位、持續發展能(neng)力作出判斷(duan)；了解(jie)公司(si)(si)獲取現金(jin)的(de)能(neng)力，并據(ju)以(yi)預測公司(si)(si)未來現金(jin)流(liu)量(liang)(liang)
.學會財務(wu)分(fen)析(xi)方法(fa)，對目標公司就盈利能(neng)力、營(ying)運效(xiao)率、財務(wu)杠桿(gan)、股價表現等(deng)分(fen)別進行縱向(xiang)以及(ji)與(yu)競爭對手的橫向(xiang)比較(jiao)，評價各自優(you)劣
.熟悉非常重要的(de)(de)金(jin)融概(gai)念：對投資項(xiang)目(mu)的(de)(de)評(ping)估和如何評(ping)估公(gong)司價值；對提升企業的(de)(de)經營管理(li)和決策水平、撰寫高水平的(de)(de)財務(wu)分析報(bao)告很有借鑒意義
課程時間：1天，6小時/天
課程對象：董事長、總經理、公司中高管、財務主管、資金經理、審計經理、投資經理
課程方式：老師講授+案例分析+學員討論
課程大綱
第一講：上市公司重慶(qing)農商(shang)行年報框架主要內容
1. 董事會報告(gao)
1）經(jing)營情況討論與分析
2）公(gong)司投資情況
3）利潤分配及分紅派息預案
4）股(gu)本變動及股(gu)東(dong)情況
2. 公司(si)治(zhi)理及企業管(guan)治(zhi)報告
3. 監(jian)事會報告、內(nei)部控制(zhi)情(qing)況
第二(er)講：理解財務(wu)報表的總體思路
1. 財務三(san)表(biao)及勾(gou)稽關系
2. 資產、負債(zhai)、權(quan)益、損益類(lei)科目及(ji)會計分錄透徹理(li)解
3. 簡易會計報表制作(zuo)
第三講：重慶農商行(xing)財務報(bao)告(gao)解讀
一、審計報告
二、資產質量分(fen)析(xi)
1. 資(zi)產(chan)(chan)項(xiang)目(mu)質量(liang)分析：現金(jin)(jin)及存放*銀行(xing)款(kuan)項(xiang)、存放拆放同業及其他(ta)(ta)金(jin)(jin)融機構款(kuan)項(xiang)、衍生金(jin)(jin)融資(zi)產(chan)(chan)、買入返售(shou)金(jin)(jin)融資(zi)產(chan)(chan)、客戶貸款(kuan)及墊款(kuan)、金(jin)(jin)融投資(zi)、固(gu)定資(zi)產(chan)(chan)、商(shang)譽、遞延所(suo)得稅資(zi)產(chan)(chan)、其他(ta)(ta)資(zi)產(chan)(chan)
2. 資產(chan)結構與(yu)企業資源配置戰略關系的分析
三、資本結構質量分(fen)析
1. 負(fu)債(zhai)(zhai)(zhai)項目質量分(fen)析：向(xiang)*銀行(xing)借款(kuan)(kuan)、同業及(ji)其(qi)他(ta)金融機構存款(kuan)(kuan)、拆入資金、衍生金融負(fu)債(zhai)(zhai)(zhai)、賣出回購金融資產(chan)款(kuan)(kuan)項、客(ke)戶存款(kuan)(kuan)、應(ying)付職工薪酬(chou)、應(ying)交所得稅(shui)、已發行(xing)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)、其(qi)他(ta)負(fu)債(zhai)(zhai)(zhai)
2. 資(zi)本結構(gou)與企業戰(zhan)略關系的分析(xi)
四、權(quan)益(yi)質量分析
1. 股本
2. 資(zi)本公積
3. 保留盈利
五(wu)、利潤表項目質量分析
1. 營業收入項(xiang)目質量分析：利息(xi)收入與支出、手續費及傭金收入與支出、交易凈損(sun)益(yi)(yi)、其他業務(wu)凈損(sun)益(yi)(yi)
2. 營業(ye)(ye)支(zhi)出質量分析：營業(ye)(ye)支(zhi)出、資產減值損失
3. 所得稅費用
4. 利潤(run)質量分(fen)析
5. 利潤與企業戰略(lve)關(guan)系的分析
六、現金流量質量分析
1. 經營活動現金流量質量分析
2. 投(tou)資活動現金流量質量分析
3. 融資活動現金流(liu)量質量分(fen)析(xi)
4. 影響(xiang)現金(jin)流量變(bian)化(hua)的主要原(yuan)因
第四講：重慶農商(shang)行(xing)財(cai)務分析
1. 運營(ying)效率(lv)分析(xi)（橫向(xiang)與縱向(xiang)比較）
2. 財務杠桿(gan)分析（橫向與(yu)縱向比較）
3. 變現(xian)能力(li)分析（橫向(xiang)與縱(zong)向(xiang)比較）
4. 償(chang)付能力(li)分析（橫向(xiang)與縱向(xiang)比較）
5. 盈(ying)利能力分(fen)析（橫向與縱向比較(jiao)）
6. *分析法：三駕馬車（橫(heng)向與縱向比較）
7. 資本市場表現分析（橫向與縱(zong)向比較）
第五講(jiang)：融(rong)資債券測算
利(li)息計提、實際利(li)率、溢折價攤銷(xiao)、匯(hui)兌損(sun)益等即(ji)使在不同上市公(gong)司年報上計算口(kou)徑也是不盡(jin)相(xiang)同，如何準確計算？
1. 超短期(qi)債：房地產(chan)上(shang)市公司華(hua)夏幸福(fu)人民幣債券
2. 中長期債(zhai)：物流上市公司順(shun)豐控股人(ren)民幣債(zhai)券
3. 中長期債：制造企業(ye)上(shang)市公司(si)美(mei)的美(mei)元債券
第六講：投資項目及公司價值(zhi)評價體系
1. 投資項目(mu)財(cai)務評價方法
2. 公司股權價(jia)值評估模型
第七講：提升(sheng)EXCEL 在(zai)財務管理中的應用水平
1. 每月固定(ding)資(zi)產折舊費用(yong)自動計算表(biao)
2. 每月工資(zi)表(biao)編制(zhi)
3. 按揭(jie)貸款模型設計
4. 銷售臺賬、應收賬款(kuan)逾期(qi)提示設計
銀行年報解讀與財務分析培訓
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/61228.html
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