課(ke)程描述INTRODUCTION
稅收風險的規避
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
稅收風險的規避
【課程背景】
當前,中國稅務領域正在發生深度變革,來自官方的各類新政密集出臺,在金稅四期系統的大數據背景下,納稅人的數據透明共享,稅務違規成本與風險逐年增大,需要企業財務人員不斷提升專業水平,及時把握政策變革的前沿動向,突破固有思維,從容面對挑戰,更快適應政策與環境的變化,降低企業涉稅風險,推動企業健康穩定發展。
在工作與生活中,您是否有過以下思考:
金稅四期是什么?大數據背景下我們納稅人處于什么樣的稅收環境?
新個人所得稅改革的主要變化是什么?
個人所得稅的綜合所得包括哪些項目,如何正確理解專項附加扣除?
什么樣的人需要做個人所得稅的匯算清繳?
什么業務需要交印花稅,實務中的誤區太多,如何甄別?
房產稅的涉稅風險很高,如何防范?
稅務稽查都重點關注哪些小稅種?
……
本課(ke)程(cheng)通(tong)過深入剖析大(da)數據(ju)背景(jing)(jing)下我國(guo)各(ge)個(ge)小稅種的(de)具體(ti)政策規(gui)定,以日常業(ye)務(wu)與生(sheng)活案(an)例為背景(jing)(jing),結合實(shi)務(wu)中(zhong)常見的(de)誤區,生(sheng)動(dong)全(quan)面(mian)地引(yin)導學(xue)員快速融(rong)入到具體(ti)涉稅業(ye)務(wu)的(de)管(guan)控角色(se)中(zhong),積(ji)極主(zhu)動(dong)規(gui)避(bi)稅收風險,合理(li)合法進行稅務(wu)籌劃,有效提升企業(ye)價值,成(cheng)為行業(ye)內(nei)優秀(xiu)的(de)財稅管(guan)理(li)人才。
【課程收益】
了解企業當前所處的稅收環境,充分認識稅收政策的新變化與發展趨勢
掌握國家*個人所得稅的相關規定,專項附加扣除的具體規定,以及操作誤區、綜合所得的計算方法、各類補貼的涉稅問題、匯算清繳申報等在實務中的具體運用
掌握印花稅的基礎知識、實務操作誤區以及風險應對技巧
掌握房產稅的計稅基礎可能存在的誤區以及解決方法
掌握稅務稽查對各個小稅種的關注點,有效規避稅務風險
(12小時(shi)的(de)課程,共分5個(ge)知識(shi)板塊(kuai),60多個(ge)業(ye)務場景下的(de)案例剖析,結合現(xian)場討(tao)論、另(ling)贈送1套*稅收法規文檔)
【課程特色】以納稅人日常涉稅案例(li)為背景,結合*稅收法規(gui),課程落(luo)地;專業嚴謹、邏輯條理清(qing)晰;深入淺出,通俗(su)易懂(dong);干貨(huo)多(duo),實務性強,能即(ji)學即(ji)用(yong)。
【課程對象】
企業出納人員、會計人員、財務主管、財務經理、財務總監等財務管理人員;
企業辦稅人員、稅管主管、稅務經理、稅務總監等人員
企業的(de)業務基層人員、中高層管理與決(jue)策崗位
【課程大綱】
一、金稅四期大數據背景下,企業面臨怎樣的稅收環境?
1、涉稅風險及其表現形式
2、當前稅收環境簡介
金稅三期與金稅四期、反洗票系統、新出臺的稅收政策法規
以上(shang)內容(rong)呈現方(fang)式:案例(li)、現場討論(lun)
二、新個人所得稅法如何在實務中進行準確的應用?
1、2019年起實施的*規定講解
個人所得稅征收范圍及應稅所得的規定
稅率的相關規定
專項附加扣除的詳細解讀:子女教育、繼續教育、大病醫療、住房貸款利息、住房租金、贍養老人
具體計算方法講解
*規定:什么人暫不預扣預繳個稅?哪些人需要匯算清繳 ?
2、特殊業務在實務操作中的注意事項
各類補貼的涉稅問題:交通補貼、通訊補貼、出差補貼、誤餐補助等
全年一次獎金
個人股權轉讓的涉稅處理
解除勞動合同補償金的個稅問題
取得代扣個稅手續費的稅會處理
偶然所得的涉稅風險剖析及籌劃
3、稅務稽查的關注點及案例分享
股東借款
盈余公積或未分配利潤轉增資本
以報銷方式少扣員工個稅
靈活用工平臺進行稅籌的風險點
其他需要關注的重點問題
4、稅收優惠
以上內容呈現方式:稅收法規+案例(li)、現場(chang)討論+提問+練(lian)習、圖表+工具(ju)
三、印花稅都有哪些具體規定?
1、基礎知識
納稅義務人
稅目稅率表
應納稅額的計算
納稅義務發生時間、納稅地點、納稅方法、納稅期限的規定
違章處罰
2、實務難點問題
印花稅的核定征收
不交印花稅或免稅的30多種情形舉例
國外簽訂的應稅合同何時繳納印花稅
個人轉讓認繳未實際出資的股權是否繳納印花稅
免稅是否需要進行申報?
3、應納稅額計算的注意事項及復核技巧
計稅依據的特殊規定
風險管理與核對注意事項
印花稅在實務中的常見誤區
印花稅規劃要點
4、稅收優惠
以上內(nei)容呈現方式:稅收法規+案例、現場討論+提問+練習(xi)、圖表+工具
四、如何準確把握房產稅計稅基礎的相關規定?
1、房產稅基礎知識
2、實務難點與涉稅風險
原值包括范圍,土地是否計入房產原值
地下建筑物是否繳納房產稅
免租期房產稅的計算
裝修費用是否進房產原值
已經提滿折舊的房產是否要交房產稅
未竣工驗收但已實際使用的房產是否繳納房產稅
3、稅務稽查案例
4、稅收優惠
以上內(nei)容呈現方式:稅收法規+案(an)例、現場(chang)討(tao)論+提(ti)問+練(lian)習、圖(tu)表+工具
五、企業日常還會涉及哪些小稅種?
1、城鎮土地使用稅
2、車船稅
3、環保稅
4、車輛購置稅
5、三項附加稅費
以上內容呈現方式:稅收法(fa)規+案例(li)、現場(chang)討論+提(ti)問+練習、工具
稅收風險的規避
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已(yi)開課時間(jian)Have start time
- 郝卯花
合理避稅內訓
- 《降稅增效,財務賦能—房地 趙春國
- 企業稅務風險防范與應對方案 侯(hou)占(zhan)芳
- 《“金稅四期”智慧稅務背景 趙(zhao)春(chun)國(guo)
- 《2024新形勢下企業涉稅 陳老師(shi)
- *稅務管理趨勢暨稅務風險識 邢梁(liang)雁
- 稅務風險管理與應對 俞勤(qin)
- 新稅制下商業產業地產稅務實 許愿
- 稅務稽查與企業應對策略 侯占芳(fang)
- 跨境稅收風險及案例講解 于洪成
- 新社保新個稅新征管帶來的挑 俞勤
- 新公司法修訂重點條例解讀與 侯占芳
- “新形勢+全稅種”稅務風險 魏禾(he)