課程描述INTRODUCTION
內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)已成(cheng)為企(qi)(qi)業(ye)經營(ying)管(guan)理的(de)(de)重要組(zu)成(cheng)部(bu)(bu)分和(he)提升公司(si)治理水(shui)平(ping)的(de)(de)制(zhi)度(du)保障。 企(qi)(qi)業(ye)管(guan)理哲學、業(ye)務形態、商業(ye)模(mo)式(shi)、IT系統(tong)不(bu)同(tong)，如何(he)設計(ji)出符合企(qi)(qi)業(ye)實際的(de)(de)內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)管(guan)理體(ti)系。 內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)設計(ji)要符合經濟效(xiao)益原則，既不(bu)能過(guo)于松散(san)，也不(bu)能過(guo)于代價高昂。 通過(guo)培訓(xun)，有(you)助于企(qi)(qi)業(ye)內(nei)部(bu)(bu)員工： 1）掌(zhang)握(wo)內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)系統(tong)建(jian)設基本理論(lun)、實施策略； 2）掌(zhang)握(wo)設計(ji)與實施風險防范(fan)和(he)舞弊控制(zhi)實務技能； 3）掌(zhang)握(wo)評價內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)系統(tong)有(you)效(xiao)性的(de)(de)指標與技術方法； 4）協助企(qi)(qi)業(ye)實現內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)的(de)(de)目標和(he)提高公司(si)治理的(de)(de)水(shui)平(ping)。
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日程安排SCHEDULE
課程大綱(gang)Syllabus
COSO內部控制
一、內部控制發展歷程
內部控制初始階段 ——內部牽制
內部控制建設階段 ——制度二分法
內部控制發展階段 ——結構三分法
內部控制整體框架階段——要素五分法
內部控制與(yu)風險管理階段 ——要(yao)素八(ba)分法
二、 COSO內部控制整合框架及實務
內部控制的全面審視——組織層面
風險管理與內部控制結構框架
內部控制的控制陣列
COSO內部控制整合框架
內部控制目標
誰對內部控制承擔責任？
內部控制的本質
內部控制是萬無一失的嗎？
內部控制局限性
內部控制實現風險與目標的平衡
內部控制的適當性
內(nei)部控(kong)制的(de)常見方法
三、 控制環境及實務
控制的層級制度
控制的職責
環境控制（公司治理）如何發揮作用
執行管理層創建控制環境
環境控制目標
控制環境十個最高屬性
控制環境主要內容
誠信和道德價值觀實務設計
員工勝任能力實務設計
董事會及審核委員會實務設計
管理哲學和經營風格實務設計
組織結構
組織架構必須體現靈活性和職責性
組織機構設置原則
組織結構實務設計
職權和職責的分配實務設計
人力資源管理框架
人力資源政策(ce)和(he)實務設(she)計
四、 風險評估
企業戰略經營架構圖
戰略方向設定框架
戰略目標示例
企業經營目標管理示例
業績指標與戰略的聯系
KPI體系的設計目標
目標設定－考慮風險偏好
目標設定－風險容忍度（以收入為例）
什么是風險—企業面臨的風險分類
環境風險
流程風險
決策信息風險
現代企業治理中的風險管理要求
風險管理的六個組成部分
事件識別
事件識別舉例 – 統一的框架
事件識別舉例 –關鍵風險指標和觸發因素
風險評估基本管理流程
風險評估關鍵詞匯
業務系統風險暴露（類型）
業務系統風險暴露（交易處理）
風險評估方法
風險評估應用工具
風險評估－定量分析舉例
風險評估－定性分析
風險應對－對剩余風險的影響例示
企業層面目標實務設計
經營活動目標實務設計
風險評估(gu)（含(han)變化管理）實(shi)務設計
五、 業務流程重塑
業務流程直接影響內部控制實施
以流程描述的方式記錄控制活動-業務模型
內部控制業務活動的邏輯和程序
在什么環節提煉主要控制點
在什么環節提煉主要控制點示例
如何提煉主要控制點
內部控制活動的主要類型舉例
記錄內部控制活動工作底稿
記錄內部控制活動的七個要素
記錄內部控制活動的七個要素舉例
集團管理模式控制手冊的編寫及層次
控制手冊中流程主要內容
公司層(ceng)面控制(zhi)活動有(you)效實務設計
六、 管理活動如何得到監控
持續監控
個別評價
持續監控實務設計
管理層自我評估框架
內部審計是企業內部風險及控制的咨詢專家
內部審計的職能演變
良好的內部控制需要*的內部審計
內部審計在現代企業中的角色和職能
內部審計在現代企業中的角色
內部審計在內部控制系統的評估與監督
內部控制的內部審計測試
內部控制的內部審計測試工作底稿舉例
個別(bie)評價實務設計
COSO內部控制
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/286872.html
已(yi)開課時間Have start time
- 賈成銘
內部控制內訓
- 向標桿企業學習---內部控 陳老師
- 金四背景下稅務稽查應對策略 劉萬成(cheng)
- 企業內控系統建設 任(ren)思有
- 內控內審與財務風險管控 于洪成(cheng)
- 《企業內部控制與風險防范》 李(li)寧
- 內控與風險管理——促進合規 彭佳俊
- 《企業反脆弱實例-用運營內 葉書君
- 企業內部控制應用指引與評價 俞勤(qin)
- 商業銀行內部控制與合規風險 陳瑞輝
- 制造業企業的采購合規和審計 于洪(hong)成
- 向華為學優秀的內控體系建設 喬木
- 企業內部審計實務課程 喬(qiao)木(mu)