金稅四期下，企業全生命周期財務應關注的涉稅風險點、風險防控及納稅籌劃新思路
講師：趙小紅 瀏覽次數：2568
課程描述INTRODUCTION
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日程(cheng)安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業涉稅風險管理培訓
【課程背景】
近年來，稅收新政層出不窮，全電發票開票試點已經逐步推開，金稅四期也已經基本開發完成，稅務機關將進一步利用大數據實施稅收風險管理，企業生產經營活動中全流程、全稅種問題將一覽無余。更加嚴格的稅收征管環境，對企業的稅務管理工作帶來了全新的挑戰。財務人員應及時更新稅收觀念，提高稅收管理水平，學會用稅收手段助力企業發展，我們財務人員想要節稅，需要深入了解財稅政策，掌握納稅籌劃的新思路。本課程將通過分析企業全運營周期中50個財稅熱點問題及豐富的案例詳解稅務風險，給大家提供如何合規處理財稅問題、防范稅收風險及納稅籌劃的技巧和思路！
【課程對象】企業財務總監、財務經理、財務主管、基礎財務人員
【課程收益】
思路梳理：全面掌握納稅籌劃思路，提升稅務籌劃思考力，合理合規降低稅務成本；
提升價值：從企業整體經營和發展戰略高度，規劃業務模式，規避稅務風險；
實例操作：借鑒實際案例，使企業財務掌握分析問題的基本技能，也緊扣當下熱點，迅速把握分析問題的思路和解決途徑，將企業財稅風險消滅在萌芽之中。
【師資介紹】
趙小紅，國內*實戰派財稅專家，
注冊會計師、注冊稅務師;
天津某重點大學特聘講師，中財聯集團金牌講師，多家財稅機構特約講師；
多次在中國稅務報發表財稅文章，并被各稅局微信公眾號轉載；
20年以上財稅工作經驗，具有全面、扎實的財務功底；較強的財稅實務分析能力，熟悉*財務、稅務知識，培訓中，擅長結合企業的實際發展情況，用業財融合的角度看待、分析問題。
培訓內容貼近企業實際，講解深入淺出，結合多年的實戰經驗與案例，運用互動的授課方式，提高學員的積極性，營造課堂的參與性。剖析財稅問題的底層邏輯，案例豐富，講課風格幽默風趣、互動性強，深受會計朋友和企業家的喜歡。
【課程內容】
一、面對金稅四期上線應把握好的重要提醒
1、金稅四期的謠言和真相
2、以票控稅向以數治稅的進程
3、截止到目前，金稅四期的重要成果
4、金稅四期帶來哪些影響？
5、金稅四期下，企業對哪些稅務指標應尤為關注？
6、面對金稅四期上線，企業應把握好的重要提醒及應對策略
二、十個關鍵詞把脈企業稅務風險根源與應對策略
1、增值稅、企業所得稅、會計確認收入時點各不同；
2、稅局口徑下的“三流一致”和你想的可能大不同！
3、提供“無償”借款服務，被稅局稽查的根源！
4、往年費用本年票據的涉稅處理案例與原理把控；
（不合規票據的補救、跨期票據的正確處理）
5、證據鏈下的咨詢費與會議費；
6、大大方方用收據稅前扣除的邏輯；
7、老板決策產生的稅收風險；
8、不繳納冤枉稅案例的啟示；
9、新購置固定資產的一次性稅前扣除與備查賬！
10、稅稅聯動處理案例與稅費聯動。
三、企業成立之初財務人員必須掌握的8個涉稅風險點及化解之道
【案例分析】未能按期申報納稅，企業被查關門！
1、成立公司形式的選擇（有限責任公司、股份有限公司、個體戶、合伙企業、個人獨資企業）
2、公司關系選擇的三大訣竅？（法律、經營、稅收、其他）
3、企業成立之初的稅收籌劃要點（母子公司、總分公司的選擇等）
4、先成立公司和先建廠房的納稅有什么不同？
5、新成立的企業什么時候建賬？沒有及時建賬的風險？
6、成立之初，沒有收入，還需要報稅嗎？
7、認繳制下，公司的注冊資本是越大越好嗎？
8、公司營業執照注冊資本100萬，假設公司股東在公司成立之初先期投入了20萬，賬務處理不當會有什么風險？
四、企業正常經營中財務人員必須掌握的32個涉稅風險點及化解之道
【案例分析】某建筑上市公司被查補稅+罰款超過500萬，原因何在？
【以案說稅】Why？某房地產公司被稅務稽查補稅加罰款逾2.4億元！
9、公司新成立，租賃廠房、辦公室等取得發票需要注意什么嗎？
10、企業租的辦公室準備裝修，發生的支出計入什么科目？取得的發票應注意什么事項？租賃的房產，誰繳納房產稅？
11、企業從自然人那里租來的房子，個人都要交什么稅？自然人是否可以享受“六稅兩費”50%減免？企業為自然人承擔的相關稅費能稅前扣除嗎？
12、房屋裝修完畢后，房東違反合同，不再租賃該房屋，公司收到了1萬元違約金是否屬于價外費用繳納增值稅？
13、企業向員工租車，都有需要注意的事項？
14、關于私車公用，稅局的規定是怎樣的？
15、關于借款，利息結算單能否作為稅前扣除憑證？發生貸款利息支出，能收取增值稅專用發票用來抵扣嗎？關于借款，有什么需要注意的事項嗎？
16、固定資產的入賬標準是多少？我們公司剛買了一批辦公用家具，單位成本不高，但是總價值比較高，需要入固定資產嗎？
17、固定資產計提折舊時可以不留凈殘值嗎？如何巧記固定資產折舊年限？
18、固定資產的稅會差異如何體現？
19、公司買車注意事項？
20、公司銷售舊的小汽車怎么做賬？
21、銷售舊固定資產、舊貨、舊物品，適用不同稅率的十種情形！
22、公司為職工發放的通訊費、如何稅前扣除?
23、舉例說明增值稅納稅義務時間是如何規定的？
24、什么是“非正常損失”，對于“非正常損失”，增值稅和企業所得稅有什么不同？
25、案例解析，如何通過規范會計賬務處理，少交稅？
26、年會員工抽獎得到的平板電腦按偶然所得交個稅嗎？
27、購買購物卡，贈送客戶和發給員工需要注意的事項？
28、勞保屬于職工福利嗎？可以抵扣進項嗎？交個稅嗎？
29、午餐費與誤餐費哪個需要交個稅？有什么不同？
30、旅行社給我們開的代訂機票的發票，這個是不是能抵扣進項？
31、政府補助繳納增值稅嗎？是不征稅收入嗎？不征稅收入真的合適嗎？
32、案例解析：易混淆增值稅稅目辨析
33、實務中，對于印花稅繳納，常見的誤區有哪些？
34、“無租使用”和“免租期”的合同，那個是對出租方不利的？
35、什么是虛開發票？超出范圍是否是虛開發票？“先賣后買”屬于虛開嗎？
36、虛開普票有風險嗎？稅局是如何判斷虛開發票的？
37、企業所得稅前扣除的合法有效憑證包括哪些？
38、哪些業務無需發票即可稅前扣除？
39、進項稅額抵扣，稅局會關注哪些？
40、制造業企業需關注！大數據查稅：稽查人員不查賬，如何查出企業存在賬外收入？
五、 企業注銷時財務人員必須掌握的10個涉稅風險點及化解之道
【案例分析】企業注銷后又被稽查，帶給我們什么啟示？
41、企業注銷前的財稅處理
42、案例解析：企業所得稅清算所得的規定
43、案例解析：企業注銷前的個人所得稅處理
44、公司注銷時將剩余貨物怎么處理？
45、公司注銷的時候，賬面顯示有50萬的存貨，但倉庫存貨很少遠遠不到50萬，該怎么辦？
46、公司注銷，有留抵稅額能退稅嗎？不能退的話有沒有好的解決辦法？
47、企業注銷時，有未分配利潤，自然人股東需要繳納個人所得稅嗎？
48、我司滿足小型微利企業的條件，注銷清算所得能否繼續享受小型微利企業優惠政策呢？
49、認繳制的公司注銷，股東是否要補齊注冊資金？
50、注冊公司容易，注銷難，許多人計算成本后直接放棄。放任不管的后果是什么？
六、企業納稅籌劃新思路
【案例分析】企業剛掛牌就馬上分紅4個億，節稅1億的秘訣！
1、增值稅納稅籌劃的原理及案例分享；
2、企業所得稅納稅籌劃的原理及案例分享；
3、股權架構納稅籌劃案例分享
企業涉稅風險管理培訓
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/291984.html
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