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貸前調查技巧課程

【課程背景】
監(jian)管部(bu)門要求加強對小微(wei)(wei)企(qi)(qi)業(ye)的金融支(zhi)持力(li)度，但是小微(wei)(wei)企(qi)(qi)業(ye)風險分(fen)(fen)析(xi)(xi)一直(zhi)是一個難題。小微(wei)(wei)企(qi)(qi)業(ye)財務(wu)管理不(bu)正規，不(bu)能(neng)用(yong)大企(qi)(qi)業(ye)的財務(wu)分(fen)(fen)析(xi)(xi)方法(fa)來分(fen)(fen)析(xi)(xi)；小微(wei)(wei)企(qi)(qi)業(ye)主又比(bi)個體(ti)工商戶復雜，也不(bu)能(neng)用(yong)傳統的個人(ren)貸款分(fen)(fen)析(xi)(xi)方法(fa)。本(ben)課程(cheng)結合(he)小微(wei)(wei)企(qi)(qi)業(ye)的特點(dian)，提(ti)出了從財務(wu)和非財務(wu)兩(liang)個角度進行(xing)系統化的分(fen)(fen)析(xi)(xi)，全方位把握小微(wei)(wei)企(qi)(qi)業(ye)授信風險。

【課程特色】
貼近實際。教學內容全部來自于真實案例，把信貸常見風險總結提煉出來，貼近于信貸人員實際工作。
案例教學。內容帶入感強，課程生動有趣，通過案例來講解知識點，學員接受水平更高。
體(ti)系完整(zheng)。建(jian)立起科(ke)學、完整(zheng)的授(shou)信考查體(ti)系，即使對于新人，也(ye)能(neng)迅速(su)地(di)把(ba)握信貸風險(xian)。

【授課方式】課堂講授、情景演練、頭腦風暴、團隊共創等
第一部分  授信操作風險
一、 借款主體操作風險
1. 個人借冒名貸款
1) 借冒名貸款該給誰要？
2) 借冒名貸款怎樣識別
2. 非企業實際控制人貸款
1) 案例：企業逃廢債務的方式
2) 實樣識別企業實際控制人
3. 關系人貸款
二、 借款用途操作風險
1. 借款人違法經營
2. 借款人違規經營
1) 違反環保政策
2) 違反安監政策
3. 涉及黃賭毒貸款
三、 擔保操作風險
1. 抵押
1) 抵押物評估價值過高
2) 抵押物不易變現
3) 機器設備權屬不清
2. 保證合同操作風險
1) 變更貸款用途
2) 變更貸款金額
3. 質押操作風險
1) 存貨質押：假黃金騙貸款案
2) 保證金質押：保證金被劃案
3) 應收賬(zhang)款質(zhi)押：假印章案

第二部分  財務數據交叉驗證與分析
一、 資產負債表
1. 資產負債表風險
1) 財務杠桿過高
2) 虛增資產
3) 隱藏負債
4) 資產價格波動
2. 固定資產：有恒產者有恒心
1) 光環效應：固定資產造假手段
A. 案例：豪車與豪宅
B. 走出整體思維的誤區
2) 機器設備的價值波動
A. 成本重置法
B. 收益法
C. 市場比較法
3. 存貨真偽與質量分析
1) 存貨盤點方式
2) 存貨造假方式
A. 借庫存：賬實相符原則
B. 高估庫存：成本入賬原則
C. 滯銷商品：減值原則
3) 存貨周轉率分析
4. 應收賬款質量分析
1) 驗證方式
A. 交叉詢問
B. 書面材料
2) 應收賬款風險
A. 賬齡分析
B. 客戶信用分析
C. 客戶過度集中風險
5. 負債調查與分析
1) 隱形負債的識別與評估
A. 流水篩查法
B. 征信識別法
C. 權益校驗法
D. 行為觀察法
E. 財務報表疑點分析法
2) 或有負債
A. 擔保圈風險
B. 過度負債的風險
3) 負債分析
A. 負債增加分析
B. 負債減少分析
二、 損益表
1. 銷售收入的驗證方式
1) 通用驗證方式
A. 銀行流水
B. 書面材料：合同、發票、納稅申報表
2) 專用驗證方式
A. 批發零售業
B. 服務業
C. 加工制造業
D. 建筑工程業
2. 利潤核算方式
1) 成本核算法
2) 行業對比法
3) 權益校驗法
3. 非財務分析法：競爭戰略與競爭優勢
1) 三大基本戰略
2) 競爭五力模型
三、 現金流量表
1. 偽造現金流的識別
1) 假流水的識別方法
A. 字體
B. 印章
C. 細節
2) 真流水
A. 自走流水
B. 代走流水
C. 套現流水
D. 擺賬
2. 現金流的調查內容
1) 交易金額
2) 交易頻率
3) 交易對象
4) 日均余額
3. 現金流分析
1) 日均余額：現金比率
2) 現金流的增減
3) 貸款資金流向
4) 過橋資(zi)金還貸

第三部分  非財務風險分析與預測
一、 天時：行業風險
1. 行業分析的作用：風向研究
1) 制定信貸政策，確定營銷方向
2) 判斷行業走勢，提前預測風險
3) 確定財務標準，找到參考指標
2. 信貸周期：物極必反
1) 案例：上海鋼貿行業案例分析
2) 行業的周期性分類
A. 周期性行業
B. 非周期性行業
C. 反周期性行業
3) 如何預測行業走勢
A. 盛極而衰、樂極生悲
B. 否極泰來、苦盡甘來
3. 行業生命周期：盛極而衰
1) 案例：電商村的產業升級
2) 行業生命周期的判斷標準
A. 初創期、成長期、成熟期、衰退期
B. 財務判斷標準
C. 非財務判斷標準
3) 不同生命周期行業的授信政策
a) 鼓勵：成長期
b) 限制：初創期、成熟期
c) 淘汰：衰退期
4. 產業政策：借東風
1) 案例：政府扶持的中草藥產業
2) 產業政策帶來的機遇與風險
二、 地利：產業經濟學
1. 地區產業環境
1) 產業集群：樹不成林怕大風
2) 產業鏈：為何招商引資企業失敗了
3) 城市商圈
2. 地區信用環境
1) 為何“投資不過山海關”？
2) 信用環境惡化的標志
三、 人和：人品風險識別
1. 借款人品質
1) 勤
2) 儉
2. 借款人性格
1) 溫和型
2) 強硬型
3) 中間型
3. 企業生命周期
1) 管理角度的劃分標準
2) 財務角度的劃分標準
3) 不同生命周期的授信政策
A. 初創期企業的風險
B. 成長期企業的風險
C. 識別衰(shuai)退期企(qi)業

貸前調查技巧課程