稅收新政下的企業和個人稅務籌劃
講師：鮑靈(ling)光 瀏覽次數：2600
課(ke)程(cheng)描(miao)述INTRODUCTION
企業和個人(ren)稅務籌劃(hua)培(pei)訓(xun)
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日程安排SCHEDULE
課(ke)程大綱Syllabus
企業和個人稅務籌劃培訓
課程目(mu)的(de)
隨著金稅(shui)(shui)三期的(de)上線，國地(di)(di)稅(shui)(shui)數(shu)據(ju)實現了(le)互通，大數(shu)據(ju)時代讓一切真相浮出水面。國地(di)(di)稅(shui)(shui)合(he)并后，企業在所(suo)得(de)稅(shui)(shui)方面如何(he)進行合(he)理合(he)法高效(xiao)地(di)(di)籌劃，提高企業稅(shui)(shui)后利潤，提升企業商(shang)業價(jia)值(zhi)和(he)市場(chang)競爭力。剛(gang)剛(gang)出臺(tai)的(de)個(ge)人所(suo)得(de)稅(shui)(shui)法修正草案將及接下來(lai)的(de)個(ge)稅(shui)(shui)改革(ge)對(dui)企業員工個(ge)人所(suo)得(de)稅(shui)(shui)籌劃會(hui)產生何(he)種(zhong)影響？個(ge)稅(shui)(shui)改革(ge)又將走(zou)向何(he)方？國地(di)(di)稅(shui)(shui)聯合(he)稽查會(hui)重點關注哪些(xie)個(ge)稅(shui)(shui)指標呢(ni)？
通過(guo)本次培訓，也(ye)讓(rang)企業主辦會計、財務主管經理和財務總監稅知道在個人所得稅改革背景下如何做好工資(zi)薪金與勞務報(bao)酬、股息紅(hong)利、股權激勵(li)等眾多(duo)個稅的(de)(de)籌(chou)劃(hua)問題，并(bing)務實(shi)解決個稅方案(an)在公司制度層面的(de)(de)落(luo)實(shi)問題，實(shi)現員工與企業雙贏，節稅與安(an)全共存！
課程對象
企業會計(ji)人(ren)(ren)員(yuan)、財(cai)務(wu)主(zhu)管經(jing)(jing)理、稅務(wu)總(zong)監(jian)、稅務(wu)經(jing)(jing)理、財(cai)務(wu)總(zong)監(jian)、HR、會計(ji)師(shi)和稅務(wu)師(shi)事務(wu)所(suo)有關人(ren)(ren)員(yuan)及其他對(dui)稅務(wu)籌劃感(gan)興趣人(ren)(ren)士(shi)。
課程目錄(lu)
模塊一 稅務籌劃(hua)的基本平臺和手段
模塊二 后(hou)營改增時代增值稅和企業所(suo)得稅籌劃及案(an)例精講
模塊三 企業綜合性稅務(wu)籌劃(hua)及(ji)案例精講
模塊(kuai)四(si) 個人(ren)所(suo)得稅改革背景下的所(suo)得稅籌劃(hua)
課程大綱(gang)：
模塊一(yi) 稅務籌劃的基本平(ping)臺(tai)和手段
一、稅收(shou)籌劃的基(ji)本知識
二、稅收籌劃的(de)基本平臺和手段
三、稅收籌劃的基本操作思路
四、稅(shui)收籌(chou)劃(hua)的三大層面 -------稅(shui)務籌(chou)劃(hua)的“*”模型
模塊二 后營改增時(shi)代增值稅(shui)所得(de)稅(shui)籌劃(hua)要點及(ji)案(an)例精講(jiang)
一、增值稅籌劃(hua)方法
1.利(li)用(yong)增值率判別法選擇納稅人身份(fen)的(de)籌劃
2. 利用進項(xiang)稅額抵(di)扣規定的籌劃
3.利用公司內部分立進行納稅籌(chou)劃
4.混業經營的稅(shui)收籌劃
5.創造符合(he)政策規定的條件進(jin)行節稅(shui)
二、營改增時代(dai)增值稅稅收籌劃的(de)要點(dian)
三、增值稅籌劃(hua)案例(li)精(jing)講
四、企業所得稅(shui)籌方法
1.利用稅收優惠政(zheng)策籌劃，選擇投資地區與行業。
2.合理(li)利(li)用企業的組織形式開展稅務(wu)籌劃
3.利用折舊方法開展(zhan)稅(shui)務(wu)籌劃
4.利用(yong)存貨計(ji)價方法開展稅務籌(chou)劃
5.利用收入確認時間的(de)選擇開展稅務籌劃(hua)
6.利用費用扣除標準的選擇開展稅務籌劃(hua)
7.股(gu)權轉讓的稅(shui)收籌劃
8.所得稅(shui)籌劃案例精選
案(an)例(li)1案(an)例(li)2案(an)例(li)3案(an)例(li)4
模塊三 企業綜合性(xing)稅(shui)務籌(chou)劃要點(dian)及案例精講
企業投資的稅收籌劃要點及案例精講
企業融資(zi)的稅收籌劃(hua)要點(dian)及案例精講
企業(ye)并購與重(zhong)組的稅收籌劃要點及案例(li)精講
1.企業(ye)資產(chan)收(shou)購的稅收(shou)籌劃要點(dian)
2.企業股權收購稅收籌(chou)劃要點（參見資產收購稅收籌(chou)劃）
3.企(qi)業合并的稅收籌劃要點(dian)
4.企業(ye)分立的(de)稅(shui)收籌(chou)劃(hua)要點（參見合(he)并(bing)的(de)稅(shui)收籌(chou)劃(hua)）
5.企業債務重組的稅收(shou)籌劃要(yao)點
6、企業并購重組(zu)稅(shui)務籌劃案例精選
案(an)例1案(an)例2 案(an)例3案(an)例 4
模塊(kuai)四 個人所得稅改革后的稅務籌劃
一(yi)、企業員工股權激(ji)勵的(de)稅務籌(chou)劃(hua)（HR特別(bie)注意(yi)）
二(er)、獎(jiang)金的稅務籌劃要點(HR和財務特別(bie)注意）
三、個(ge)人所得(de)稅改(gai)革要點及對個(ge)稅籌(chou)劃的影響
1.個人所得稅改(gai)革要點
工資薪金、勞務報酬(chou)、稿酬(chou)和特許權(quan)使用費(fei)等(deng)四項勞動性(xing)所得首次實行(xing)綜合(he)征稅；
個(ge)稅起征點由(you)每月3500元提高至每月5000元（每年6萬元）；
首(shou)次增(zeng)加(jia)子女教(jiao)育支出(chu)、繼續教(jiao)育支出(chu)、大病醫療支出(chu)、住房(fang)貸款(kuan)利息和住房(fang)租金等專(zhuan)項附加(jia)扣除；
優化調整(zheng)稅(shui)率結構，擴大較(jiao)低(di)檔稅(shui)率級距(ju)；
第(di)一次把反避稅條(tiao)款寫(xie)進了個人(ren)所(suo)得稅法。
高凈值人(ren)士境(jing)外資(zi)產配置(zhi)投資(zi)理財和老(lao)板財富傳承稅務(wu)風險增大
2.個(ge)稅改革后的直接節稅效(xiao)應
首(shou)次增加子女教育(yu)支出、繼續教育(yu)支出、大病(bing)醫療支出、住房(fang)貸款利息和住房(fang)租金(jin)等專項附加扣除(chu)。
勞(lao)務、稿(gao)酬、特(te)許權使用(yong)費所(suo)得稅負減輕(qing)
增(zeng)加子(zi)女教育(yu)、大病(bing)醫(yi)療等專項附(fu)加扣除
起(qi)征(zheng)點(dian)每年六萬，起(qi)征(zheng)點(dian)若實行指數(shu)化，以后(hou)個稅(shui)(shui)的節稅(shui)(shui)效應(ying)更明顯。
3.國地稅(shui)(shui)合并后企(qi)業工資(zi)避稅(shui)(shui)的(de)風(feng)險
4.企(qi)業要謹慎使用(yong)風險(xian)很(hen)大的個稅避稅方式
5.個稅改革(ge)后個人所得(de)稅籌(chou)劃注意要點
模塊(kuai)五 稅收籌劃失(shi)敗(bai)的10大原因(yin)分析
一、對(dui)稅法、稅收(shou)政(zheng)策理(li)解不準
二、缺少公司各部門支持(chi)
三、沒有充(chong)分考慮到(dao)非(fei)稅成(cheng)本
四、納稅義務發生并確定(ding)后才進行稅務籌(chou)劃
五(wu)、曲解(jie)稅務籌劃(hua)本意(yi)，名為(wei)(wei)“籌劃(hua)”實為(wei)(wei)偷逃稅
六、稅務籌劃缺少“合理商業目的(de)”或(huo)正(zheng)當理由(you)
七、對潛在稅務風險(xian)缺乏專業(ye)認知
八、對稅務代理(li)中介(jie)和社(she)會上(shang)籌劃(hua)“大(da)師”的過分依賴和信任
學員(yuan)提(ti)問：30分鐘（課間答疑(yi)）
結束語：稅(shui)(shui)控(kong)(kong)升級(ji)，監管趨(qu)嚴，稽查風(feng)暴越刮越猛(meng)，企(qi)業從事(shi)稅(shui)(shui)務籌(chou)劃(hua)同時必須做(zuo)好風(feng)控(kong)(kong)。此外，個稅(shui)(shui)處于(yu)重大變革(ge)期(qi)，企(qi)業員(yuan)工(gong)所(suo)得稅(shui)(shui)籌(chou)劃(hua)和(he)普(pu)通個人(ren)所(suo)得稅(shui)(shui)籌(chou)劃(hua)也將面臨(lin)籌(chou)劃(hua)思路和(he)方法(fa)的重構(gou)。
企業和個人稅務籌劃培訓
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/59274.html
已開(kai)課時間Have start time
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