新稅制下企業納稅籌劃實戰
講(jiang)師：孫美杰 瀏覽次數：2567
課程描述(shu)INTRODUCTION
納(na)稅籌劃(hua)實戰課程(cheng)
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
納稅籌劃實戰課程
課程背景：
納稅(shui)籌劃(hua)是在法律(lv)允許的范(fan)圍內，納稅(shui)人充分運用國家出臺的各項稅(shui)收(shou)(shou)優惠政(zheng)策等，*限度地減輕企業稅(shui)收(shou)(shou)負擔的行為。
但企業(ye)(ye)(ye)在實(shi)際業(ye)(ye)(ye)務(wu)中，往往由于(yu)對新(xin)的(de)(de)稅(shui)(shui)法優惠政(zheng)策不了(le)解(jie)，或(huo)缺乏(fa)納稅(shui)(shui)籌劃的(de)(de)意(yi)識，致使企業(ye)(ye)(ye)交了(le)很多糊涂稅(shui)(shui)，增加(jia)了(le)企業(ye)(ye)(ye)的(de)(de)稅(shui)(shui)負(fu)，降(jiang)低(di)了(le)企業(ye)(ye)(ye)利潤。只要有經(jing)(jing)濟業(ye)(ye)(ye)務(wu)的(de)(de)發生，便會產生納稅(shui)(shui)問題(ti)，具體(ti)包括(kuo)增值稅(shui)(shui)、企業(ye)(ye)(ye)所得稅(shui)(shui)、消費稅(shui)(shui)等，公(gong)司未(wei)來的(de)(de)發展拼(pin)(pin)的(de)(de)不僅(jin)是業(ye)(ye)(ye)務(wu)經(jing)(jing)營(ying)能力的(de)(de)高低(di)，更要拼(pin)(pin)業(ye)(ye)(ye)財稅(shui)(shui)融合(he)能力的(de)(de)高低(di)。
課程收益：
通過輕松高效的培訓(xun)方法，會提高企(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)稅(shui)人員、企(qi)(qi)業(ye)(ye)管(guan)理者、各業(ye)(ye)務部門人員的納稅(shui)籌劃(hua)意識和實(shi)(shi)際操作能(neng)力，實(shi)(shi)現(xian)企(qi)(qi)業(ye)(ye)涉稅(shui)零(ling)風險的目標，降(jiang)低稅(shui)負、，為企(qi)(qi)業(ye)(ye)創造(zao)更大的價值。具體培訓(xun)收益主要概括：
提升納稅(shui)籌劃意(yi)識；
能夠進行增值(zhi)稅的(de)納稅籌劃；
能夠進行消費稅的(de)納稅籌劃；
能夠進行(xing)企業所得稅(shui)的納稅(shui)籌劃；
能夠進行其他稅種的納稅籌劃；
降低稅負，規避(bi)稅務(wu)損(sun)失及(ji)納稅風險。
課程時間：2天，6小時/天
課(ke)程對象：財務經理、財務主(zhu)管及各(ge)級財稅人員(yuan)、總(zong)經理、中高層管理人員(yuan)和部門(men)骨干
課程方式(shi)：數據分析、案例研討、講(jiang)師(shi)點評(ping)
課程大綱
第一講：認識納稅籌劃(hua)
一(yi)、納(na)稅(shui)籌劃的目(mu)的
1. 降低稅收成本(ben)
2. 實現(xian)涉(she)稅零風險
3. 獲取資金時(shi)間價值
二、納稅籌劃的基礎(chu)
1. 相(xiang)關稅收法律知(zhi)識(shi)
2. 相關(guan)會計基礎(chu)知識
3. 稅務風險評估與(yu)防范(fan)
第二(er)講：企業所得稅(shui)的納稅(shui)籌劃
一(yi)、企業所得稅政(zheng)策(ce)要點
1. 納稅(shui)(shui)義(yi)務人、征(zheng)稅(shui)(shui)對象與(yu)稅(shui)(shui)率
2. 應納稅所得額
3. *稅收優惠
4. 應納稅額的計算
二、新企業所得稅(shui)制度下的納稅(shui)籌劃
導入(ru)：以下(xia)均(jun)采用對給定案例進行(xing)分(fen)析(xi)，掌握納稅籌劃方法
1. 利用虧損結轉(zhuan)進行納(na)稅籌(chou)劃(hua)
2. 利用(yong)利潤轉移進(jin)行納稅籌劃
3. 固定資產折(zhe)舊的納稅籌劃
注意點：通過數據對比，形成稅負差異(yi)
4. 固定資(zi)產修理(li)中的納稅籌劃
5. 利息支出的納(na)稅籌劃
6. 企(qi)業捐贈中(zhong)的納稅籌劃
7. 個人接受捐(juan)贈(zeng)免稅(shui)政策的納稅(shui)籌劃
8. 企業股權投(tou)資中的納稅籌劃
9. 預(yu)繳企業(ye)所(suo)得(de)稅中的納稅籌劃(hua)
10.利(li)用(yong)匯(hui)率變動趨(qu)勢(shi)進行(xing)納稅籌劃
11.利用(yong)惠政策的起(qi)始年(nian)度(du)進行納稅籌劃
12.國債(zhai)利息免稅的優(you)惠政策的納稅籌劃
13.小型(xing)微利企業低稅率(lv)優惠政策的(de)納稅籌劃
實戰練習：根據(ju)(ju)給定案(an)例(li)數(shu)據(ju)(ju)，做(zuo)出納稅籌劃方案(an)
第(di)三講：企業個(ge)人(ren)所得稅(shui)的(de)納稅(shui)籌(chou)劃
一、個人所得稅政策要點
1. 納稅(shui)義務人與征稅(shui)范圍
2. 稅率與納稅所(suo)得額(e)的確定
注意點：*個稅扣除項(xiang)目解讀(du)
3. 境外所得(de)的稅額扣(kou)除
4. 應納稅額計算(suan)中(zhong)的特殊問(wen)題處(chu)理
5. *稅收優惠(hui)
二、新個(ge)人所得(de)稅(shui)(shui)制度下的納稅(shui)(shui)籌劃
導入：以下均采用對給定(ding)案例進行分析，掌握納稅籌(chou)劃方(fang)法
1. 利(li)用(yong)夫(fu)妻費用(yong)扣除項(xiang)目的規劃進行納稅(shui)籌劃
注意點：實務操作(zuo)方法
2. 采用各種收入形(xing)式的轉化進行(xing)納稅籌劃
3. 平均多(duo)次所得的(de)納稅籌劃
4. 選(xuan)擇(ze)捐贈方式(shi)的納稅籌(chou)劃(hua)
5. 年終獎的(de)納稅籌劃
6. 利用(yong)個人所得稅減免政(zheng)策(ce)進行納稅籌劃
7. 股票期權(quan)發(fa)放的納(na)稅(shui)籌(chou)劃
8. 外籍個人的納稅(shui)籌劃
9. 個(ge)人房屋贈予個(ge)人所得稅(shui)的納稅(shui)籌劃
第(di)四講：增值稅的納稅籌劃
一、增值稅政策要點(dian)
1. 征稅范圍與納稅義務(wu)人
2. 一般納稅人(ren)和(he)小規模(mo)納稅人(ren)的確認
3. 稅率與征收率
4. 增(zeng)值稅的計(ji)稅方法
5. 一般計(ji)稅方法(fa)應納(na)稅額的(de)計(ji)算
6. 簡(jian)易(yi)征稅(shui)方法應(ying)納稅(shui)額的計(ji)算
7. *稅收優(you)惠
三、新增值(zhi)稅(shui)制度下的納稅(shui)籌劃(hua)
導入：以(yi)下均采用對給定案例進行分析，掌握(wo)納稅(shui)籌(chou)劃(hua)方法
1. 選擇納稅人身份的納稅籌劃
2. 選(xuan)擇供貨商類型(xing)的(de)納稅籌劃
思考：不同稅(shui)率的供貨商的報價(jia)如(ru)何計算？
3. 利用(yong)小微企業(ye)優惠政策的(de)納稅籌劃
4. 利用特殊銷售方式(shi)的納(na)稅籌劃
注意點：簽訂合同要按籌劃后的(de)方案簽訂
1）兼營銷售(shou)的納稅籌劃
2）折扣銷售(shou)（商業(ye)折扣）的納稅籌劃
3）現(xian)金折扣的納稅籌劃
4）銷售(shou)折讓的納稅籌劃
5）將實物(wu)折扣(kou)轉換為價格折扣(kou)的納(na)稅籌劃
6）加量(liang)不加價(jia)的納稅籌劃
7）利用不(bu)同結(jie)算方式的納稅籌劃(hua)
互動：實(shi)務中你使用過的(de)結(jie)算(suan)方式(shi)有哪(na)些？
5. 分立公司、抵扣進項稅額(e)的納稅籌劃
6. 利用起(qi)征(zheng)點進行納稅籌劃
7. 利(li)用資(zi)產重組政策進行納稅籌劃(hua)
8. 利用(yong)農產品優(you)惠政策的納(na)稅籌劃
第五講：消費稅(shui)的(de)納稅(shui)籌劃(hua)
一、消費(fei)稅政(zheng)策要點
1. 納稅義務人與稅目(mu)、稅率
2. 一般(ban)納稅人(ren)和小規(gui)模納稅人(ren)的確認
3. 計稅依據
4. 應納(na)稅額的計算
二(er)、消費稅制度下(xia)的納稅籌劃
導(dao)入：以下均采用(yong)對給(gei)定(ding)案例(li)進(jin)行分(fen)析，掌(zhang)握納(na)稅籌劃(hua)方法
1. 征(zheng)收范圍(wei)的納稅(shui)籌(chou)劃(hua)
2. 計稅依據的納稅籌劃
3. 生(sheng)產制作(zuo)環節的(de)納稅籌劃
4. 利用連續生產不納稅的規(gui)定(ding)進行(xing)納稅籌劃
5. 利用委托(tuo)加工(gong)由受托(tuo)方代收代繳的規(gui)定進行納稅籌劃
思考：稅法對委托加工(gong)應稅消(xiao)費品的規定？
6. 利用外購已稅消費品的規定進行納稅籌劃
7. 自(zi)產自(zi)用(yong)消費品(pin)的(de)納稅籌劃(hua)
8. 兼(jian)營不同(tong)稅(shui)率應稅(shui)消(xiao)費品的納稅(shui)籌劃
9. 出口(kou)應稅消費品的納(na)稅籌劃
10. 外匯結算應稅(shui)消費品(pin)的納稅(shui)籌劃
11. 利用(yong)啤酒消費稅(shui)稅(shui)率臨界點進行納稅(shui)籌劃
12. 白酒(jiu)消費稅(shui)*計稅(shui)價格(ge)的納稅(shui)籌(chou)劃(hua)
13. 包裝(zhuang)物的納稅(shui)籌劃(hua)
14. 包裝方式的(de)納稅籌劃
實戰練習：根據給定案例數據，做出納稅籌劃方案
第六(liu)講(jiang) 其他稅(shui)種的(de)納稅(shui)籌劃
1. 房產(chan)稅的(de)納稅籌劃
2. 車(che)輛購置(zhi)稅的納稅籌劃
思(si)考(kao)：車輛購(gou)置稅(shui)的納稅(shui)環節(jie)？
3. 契稅的納稅籌劃
4. 印(yin)花(hua)稅(shui)的納稅(shui)籌劃
思考：印花(hua)稅的征稅范圍？
5. 其他(ta)稅種
課程結(jie)束(shu)，現場答疑
納稅籌劃實戰課程
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/225852.html
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