課程描述INTRODUCTION
企業納稅籌劃培訓
日程安排(pai)SCHEDULE
課(ke)程大(da)綱(gang)Syllabus
企業納稅籌劃培訓
【課程背景】:
2017年是中國稅制轉型的一年,金稅三期爆發.大數據嚴監管.發票合同的更嚴管控……等等,這些變化使稅務機關對納稅人的全面監控進入了一個新的時代,納稅人幾乎所有的經營行為都會被納入稅務機關的監控范圍,因而涉稅風險會大大提高。
“金(jin)稅三期”對企(qi)(qi)業(ye)稅務管理(li)工作有何(he)影(ying)響?企(qi)(qi)業(ye)該如何(he)進(jin)行企(qi)(qi)業(ye)稅務管理(li)?如何(he)通過納稅籌劃與合(he)理(li)避稅,使企(qi)(qi)業(ye)在合(he)理(li)合(he)法的(de)前提(ti)下減輕(qing)納稅負擔(dan).降低企(qi)(qi)業(ye)經(jing)營成本.*限(xian)度增加(jia)企(qi)(qi)業(ye)效益(yi)。這些問題將是每個企(qi)(qi)業(ye)的(de)財務及管理(li)者都需要思(si)考的(de)內容。
【課程收益】:
2017年稅收法規政策的變化將會給企業的稅務管理工作帶來很多影響。本課程將為學員梳理金稅三期下稅收政策對企業運營管理的的影響,通過學習,使學員能意識到“金稅三期”下稅收法規政策變化在企業戰略布局中的重要作用。通過尋求戰略布局及稅務籌劃的創新思維和方法,來提升企業稅務管理工作的策略和對策,同時防范不符合稅收法規引發的稅收法律風險。具體培訓收益可以主要概括為以下幾點:
1.全面了解納稅籌劃與合理避稅的相關知識
2.梳理2017年出臺的主要稅收法規,及時了解稅收征管方向
3.了解各個稅種的*政策變化對企業的影響
4.理解國家立法的宗旨,建立稅務風險管理意識
5.掌握企業戰略決策中的納稅籌劃與合理避稅方法
6.掌握企業日常經營管理的納稅籌劃與合理避稅方法
7.協調各(ge)業務(wu)部(bu)門與財(cai)稅部(bu)門的(de)關系,管控(kong)稅務(wu)風險(xian)
【課程時間】:2天,6小時/天
【授課對象】:企業總經理.財務.稅務.中高層管理者等相關人員
【授課方式】:講師講授.案例研討(tao).角色演練.小組討(tao)論等形式的互動式,要求(qiu)全員(yuan)參與。
【課程大綱】
第一講:納稅籌劃與合理避稅的相關知識
一、納稅籌劃與合理避稅的動力機制
1.降低稅收成本
2.實現涉稅零風險
3.獲取資金時間價值
二、納稅籌劃與合理避稅的本質
1.事前性
2.合規性
3.可行性
三、納稅籌劃與合理避稅的主要內容
1.合法節稅
2.稅負轉嫁
四、納稅籌劃與合理避稅的基礎
1.相關稅收法律知識
2.相關會計基礎知識
3.稅務風險評估(gu)與(yu)防范(fan)
第二講:*稅收法規政策的變化
一、*稅收法規政策解讀
1.*稅法及法規政策的解讀
2.稅收變化給企業帶來的新契機
二、增值稅*稅收政策分析及應對策略
1.增值稅的重大變化
2.增值稅轉型對企業的影響
3.增值稅變化的應對策略
三、企業所得稅*稅收政策分析及應對策略
1.企業所得稅條例的主要變化
2.企業稅收優惠政策的調整及銜接
3.企業所得稅變化的應對策略
四、營改增*稅收政策分析及應對策略
1.營業稅改增值稅的政策解析
2.營業稅改增值稅的稅收優惠政策
3.營業稅改增值稅變化的應對策略
五(wu)、綜合稅(shui)(shui)收政策和(he)稅(shui)(shui)收征管
第三講:流轉稅的納稅籌劃與合理避稅案例分析
一、增值稅的納稅籌劃與合理避稅
1.企業身份選擇
2.兼營行為.混合銷售行為
3.進項稅額與銷項稅額的確認
4.延期合理避稅
二、企業采購環節的納稅籌劃與合理避稅
1.稅法對進項稅額抵扣時間的規定
2.哪些進項稅額可以抵扣
3.哪些進項稅額不可以抵扣
4.進項稅額抵扣中容易出現哪些問題
5.企業對進項稅額抵扣應怎樣籌劃
三、銷售環節的納稅籌劃與合理避稅
1.銷售時間與銷售額的確立
2.銷售方式的納稅籌劃與合理避稅
3.混合銷售的納稅籌劃與合理避稅
4.兼營行為的納稅籌(chou)劃與合理避稅
第四講:企業所得稅的納稅籌劃與合理避稅案例分析
一、企業所得稅政策要點及納稅籌劃與合理避稅思路
1.企業所得稅政策要點
2.企業所得稅納稅籌劃與合理避稅思路
二、納稅人的納稅籌劃與合理避稅
三、稅率的納稅籌劃與合理避稅
四、應納稅所得額的納稅籌劃與合理避稅
1.收入項目的納稅籌劃與合理避稅
2.成本費用項目的納稅籌劃與合理避稅
3.資產項目的納稅籌劃與合理避稅
五、企業所得稅稅務籌劃方式
1.企業設立:公司類型,設立地點的選擇等
2.投資與融資:關聯方資金拆借,租賃等
3.銷售環節:產品價格制定,銷售返利等
4.內部核算:存貨計價,固定資產折舊,無形資產攤銷等
5.股權投資:成本法,權益法,金融資產等
6.稅收優惠:行業優惠,定期減免稅,加計扣除等
7.企業重(zhong)(zhong)組:一般重(zhong)(zhong)組和特殊重(zhong)(zhong)組等
第五講:個人所得稅的納稅籌劃與合理避稅案例分析
一、個人所得稅的分類及稅法規定
二、員工薪酬激勵機制的納稅籌劃與合理避稅
1.工資薪金:工資與勞務的轉化等
2.勞務報酬:分次,分項等
3.獎金的發放:分月,集中發放等
4.實物替代籌劃法
5.利用優惠政策法
課程總結與回顧
1.課程主要內容總結與回顧
2.答疑解惑
企業納稅籌劃培訓
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已開(kai)課時間Have start time
- 胡文霞
合理避稅內訓
- 新公司法修訂重點條例解讀與 侯(hou)占芳
- 新稅制下商業產業地產稅務實 許愿
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- 稅務風險管理與應對 俞勤
- 《降稅增效,財務賦能—房地 趙春國
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