稅收征管新格局下的建筑、勞務公司：——個稅、社保、增值稅的稅務風險管理與控制專題
講(jiang)師(shi)：李志遠 瀏覽次數：2572
課(ke)程描述INTRODUCTION
稅務(wu)風險管理公(gong)開課
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日(ri)程(cheng)安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
稅務風險管理公開課
【課(ke)程(cheng)背景】
隨著增值稅(shui)制(zhi)(zhi)度的全(quan)面(mian)深化，面(mian)對所得稅(shui)新(xin)政的實施(shi)，企業對提高(gao)財(cai)稅(shui)管理水平的需求越來越高(gao)。為幫助企業做好新(xin)形(xing)勢下(xia)(xia)的財(cai)稅(shui)管理工作，解決生產經(jing)營過(guo)程(cheng)中的財(cai)稅(shui)疑(yi)難問題，突(tu)破企業財(cai)稅(shui)管理的瓶頸，特(te)舉辦“新(xin)征(zheng)管形(xing)式下(xia)(xia)的建筑、勞務公司個稅(shui)、社(she)保(bao)、增值稅(shui)下(xia)(xia)稅(shui)務風險管理與(yu)控制(zhi)(zhi)”高(gao)級研修班，誠邀您參加！
【課程收益】
1．新個人所得稅法實施、社(she)保征(zheng)收移(yi)交稅務(wu)機(ji)關后臨時工(gong)、季節(jie)工(gong)用(yong)工(gong)的財稅問題(ti)如何解決？
2．如何降(jiang)低企業的人工費成本？
3．企業(ye)所得稅新政策的實施對于企業(ye)票(piao)據管理帶來了哪些新影響？
4．如何(he)充(chong)分利(li)用(yong)所得稅(shui)優惠政策(ce)？
5．掛靠、總分包業務如何(he)進(jin)行財(cai)稅處理才能滿足各方需要？
6．增值稅(shui)背(bei)景下建筑業企業在(zai)投標報價、成本(ben)管(guan)控、工程結算等各環節里，究竟還(huan)潛藏著哪些的風險點？
7．如(ru)何上下配(pei)合、業務與(yu)財(cai)務部門聯動搞好企業稅務與(yu)成本管理工作？
8．如何在保(bao)證低(di)稅負率下實現(xian)降(jiang)低(di)成本(ben)、增加企業(ye)的利潤？等等
【主講老師】
李志遠：管(guan)理(li)(li)學(xue)博士(shi)，中國(guo)注冊會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)師(shi)（CPA），會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)學(xue)/MBA/工(gong)(gong)程(cheng)碩士(shi)導師(shi)，博文財(cai)(cai)(cai)稅(shui)管(guan)理(li)(li)咨詢網首(shou)席稅(shui)務(wu)師(shi)。北(bei)京(jing)中建(jian)聯特聘財(cai)(cai)(cai)稅(shui)專家。具有近20年的(de)實踐教學(xue)經(jing)驗(yan)、理(li)(li)論研(yan)究(jiu)和(he)財(cai)(cai)(cai)務(wu)咨詢背景。主(zhu)要研(yan)究(jiu)領(ling)域為會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)、財(cai)(cai)(cai)務(wu)管(guan)理(li)(li)、納(na)稅(shui)籌(chou)劃等，尤其(qi)對建(jian)筑(zhu)(zhu)安裝企(qi)業(ye)財(cai)(cai)(cai)務(wu)管(guan)理(li)(li)、會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)稅(shui)務(wu)業(ye)務(wu)具有豐富(fu)的(de)實踐經(jing)驗(yan)和(he)獨到的(de)研(yan)究(jiu)成(cheng)果。建(jian)筑(zhu)(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)方面的(de)著作主(zhu)要有《建(jian)筑(zhu)(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)企(qi)業(ye)營改增(zeng)實務(wu)》（2017年）、《建(jian)筑(zhu)(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)企(qi)業(ye)稅(shui)務(wu)與會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)?第三版(ban)》（2015年）、《建(jian)筑(zhu)(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)企(qi)務(wu)疑難(nan)365問》（2014年）、《施(shi)(shi)工(gong)(gong)項目會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)核(he)算與成(cheng)本管(guan)理(li)(li)?第二版(ban)》（2014年）、《建(jian)筑(zhu)(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)企(qi)業(ye)稅(shui)務(wu)與會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)?第二版(ban)》（2014年）、《施(shi)(shi)工(gong)(gong)企(qi)業(ye)會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)?第二版(ban)》（2013年）、《施(shi)(shi)工(gong)(gong)項目會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)核(he)算》（2013年）等。
【參會對象】
建筑企業(ye)財(cai)務(wu)人員、企業(ye)高管、經營、商務(wu)、法(fa)務(wu)、采購(gou)、物資、設(she)備等人員，各會計師事(shi)務(wu)所、稅務(wu)師事(shi)務(wu)所、代理記(ji)賬公司和涉稅咨詢顧問公司的負(fu)責(ze)人及其工作(zuo)人員。
【課程大(da)綱】
模塊一：建筑業人工費用(yong)涉稅及社保的(de)籌劃
1． 建(jian)筑(zhu)業(ye)工資薪金與勞(lao)務報酬(chou)計稅(shui)方式對企業(ye)的影響；
2．工(gong)資(zi)薪金所得累計預(yu)扣法預(yu)扣預(yu)繳計算(suan)操作；
3．勞務(wu)報酬所(suo)得預扣預繳(jiao)計算操(cao)作；
4．勞(lao)務(wu)報酬與經營所得的(de)區分(fen)與代扣代繳(jiao)義(yi)務(wu)；
5．發票、收據(ju)與個人(ren)所得稅的繳納；
6．全年(nian)(nian)一次性年(nian)(nian)終獎應(ying)如何籌劃？
7．發放交通補(bu)助(zhu)和通訊補(bu)助(zhu)如(ru)何進行(xing)涉稅處理(li)？
8．公司(si)使用職(zhi)工個人車輛(liang)、機械設備等，涉(she)及哪些(xie)稅種，應如(ru)何操作？
9．向包工頭支付的分包款是否需(xu)要代扣代繳個(ge)稅？
10．異地(di)工程作業人(ren)員個人(ren)所得稅的征(zheng)管；
11．核定征收個人所得稅后相關財稅處理；
12．建筑業(ye)企業(ye)社保(bao)繳費中存在(zai)的誤區？
13．非全(quan)日制用工、勞務派遣人(ren)員、退休(xiu)返(fan)聘人(ren)員社保(bao)問題(ti)；
14．社保移交稅務前后臨時(shi)工、季節工社保問題及財稅處理(li)；
15．社保(bao)制度的改革方向(xiang)等。
模(mo)塊(kuai)二：增(zeng)值稅經典業務(wu)梳理與新(xin)政策(ce)講解
1．36個月后如何選擇(ze)一般計稅方(fang)(fang)法或簡易計稅方(fang)(fang)法；
2．甲供工程財稅處理新(xin)問題及簡易計稅的(de)案例分析；
3．投(tou)標報價(jia)的原則與方法；
4．簡易計稅時(shi)為什(shen)么不能(neng)直接(jie)按3%的稅率(lv)計算造價(jia)；
5．建筑業(ye)企業(ye)涉(she)及價外費用的涉(she)稅處理；
6．總分(fen)包模式下一般計稅與簡易計稅的財稅差異；
7．哪(na)些省市規(gui)定差額納(na)稅時材料(liao)費用可以扣除；
8．能否超范圍經營并向客戶開具發票(piao)？
9．混合銷售業務的新規定及風(feng)險規避；
10．如何避免虛(xu)開發票(piao)？
11．不同(tong)施工(gong)項目間預繳增值稅(shui)額(e)(e)、進項稅(shui)額(e)(e)、差額(e)(e)納稅(shui)的(de)規定；
12．園林(lin)綠化施工中進(jin)項稅額的特殊抵扣方法(fa)；
13．自產苗木用于本公司綠化工程如何實現抵扣？
14．小(xiao)微企業增值(zhi)稅(shui)減免優(you)惠政策(ce)；
15．掛(gua)靠業務(wu)的(de)稅務(wu)規定、實(shi)務(wu)操作及掛(gua)靠方利(li)潤提(ti)取；
16．EPC總承(cheng)包的增值稅處理與會計核算；
17．配(pei)備操作(zuo)人(ren)員與(yu)不(bu)配(pei)備操作(zuo)人(ren)員設(she)備租賃的(de)稅務(wu)與(yu)會計；
18．農民(min)工工資專戶(hu)、代發農民(min)工工資的(de)財(cai)稅操作等。
模(mo)塊三：企(qi)業(ye)所得(de)稅新政策及熱點問題解析
1．關(guan)于企業(ye)所(suo)得稅稅前(qian)扣(kou)除憑證的*規定(ding)；
2．個人零星經營業(ye)務如何認定？
3．如何利(li)用收(shou)據、分割單作為稅前扣除憑證？
4．建筑業(ye)(ye)企業(ye)(ye)如何做好(hao)研發(fa)費用加計扣除；
5．500萬(wan)元以下設備器具(ju)一(yi)次性計入成本費用(yong)在稅前扣除政(zheng)策的應用(yong)；
6．小型微(wei)利企業(ye)所得稅優惠新(xin)政解析與應(ying)用；
7．企業所得(de)稅資產損失資料留存(cun)備查(cha)新政策風險(xian)防范技巧；
8．所得稅收(shou)入、會計收(shou)入與增值(zhi)稅收(shou)入的比(bi)較(jiao)與協(xie)調；
9．分公司、子公司所得稅政策的差(cha)異(yi)對(dui)比；
10．異地施工項(xiang)目企(qi)業(ye)所得(de)稅(shui)的(de)預繳政策；
11．異地施工分（子）公司設置的籌劃；
12．如何避免(mian)被地(di)方政府(fu)強制設(she)立分（子(zi)）公司？
13．融資租賃(lin)業務的財(cai)稅處理；
14．企業間(jian)占用、拆借資(zi)金(jin)財稅(shui)處(chu)理；
15．個人與企業(ye)間無息借款的財(cai)稅處理；
16．利(li)用(yong)包工頭資金(jin)涉及到的稅務風險及財稅處理等。
模(mo)塊四：*會(hui)計核算新政及(ji)稅會(hui)差異處理(li)
1．費(fei)用性支出(chu)的會計(ji)核算與所(suo)得稅稅前扣(kou)除；
2．賒購業(ye)務會計核算(suan)與(yu)稅務處理；
3．甲供工程的(de)財務(wu)處(chu)理；
4．個稅手續費返還(huan)如何(he)進(jin)行財稅處(chu)理(li)？
5．其(qi)他收(shou)益、資產(chan)處(chu)置(zhi)損益等新會計科(ke)目的設置(zhi)及應(ying)用(yong)；
6．新《收入》準則在(zai)建筑(zhu)業企業的(de)應(ying)用等。
【單次培訓】
培訓(xun)費(fei)2980元(yuan)/人(ren)；(含培訓(xun)費(fei)、講義、資料(liao)費(fei)、場地(di)費(fei)、茶點)
注：此課(ke)程可提供企業內(nei)(nei)訓，內(nei)(nei)容可以根據企業的特(te)點和實際需求量身定制。
稅務風險管理公開課
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/63988.html
已開課(ke)時間Have start time
合理避稅內訓
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- 跨境稅收風險及案例講解 于洪成
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