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建安業財稅培訓

【何博士寄語】：
親愛的學員朋友們，不知道你們是否有這樣的感覺：
培訓經常參加，甚至是年年參加，聽課時感覺都會了，可在工作中一旦遇到實際問題，卻又感覺無從下手，心中沒底？
財稅政策日新月異，看文字都明白，一旦要在本公司應用，卻又感到一片茫然，滿頭霧水？
增值稅搞懂了，企業所得稅搞懂了，會計分錄也會寫了，但遇到不同稅種交織的復雜疑難問題卻又有捉襟見肘，顧此失彼的感覺？
近(jin)年來，何(he)博士(shi)一直(zhi)在一線從事(shi)建(jian)筑財稅(shui)培訓工(gong)作，歷經公開課數百場，接觸學(xue)員(yuan)數萬人，深(shen)深(shen)感到(dao)“聽(ting)得懂”到(dao)“會操(cao)作”還有(you)一定的距離，打通這(zhe)最(zui)后一公里的關鍵在于學(xue)用(yong)結(jie)合(he)，讓學(xue)員(yuan)將(jiang)知識(shi)轉化(hua)為(wei)解決(jue)實際問(wen)題(ti)的能力！為(wei)此，何(he)博士(shi)精心研發(fa)了(le)《何(he)博士(shi)建(jian)安業(ye)財稅(shui)實戰(zhan)訓練營》，以解決(jue)建(jian)筑企業(ye)實際問(wen)題(ti)為(wei)導向，將(jiang)課程講解與學(xue)員(yuan)實戰(zhan)訓練有(you)機結(jie)合(he)起(qi)來，開啟運用(yong)型學(xue)習新(xin)模式。

參訓學員(yuan)均可(ke)獲贈(zeng)何博士原(yuan)創(chuang)的數十(shi)個案例、模(mo)板(ban)、表(biao)格(ge)等工具包(bao)。

【授課老師】 何廣濤博士
何廣濤--中國人民大學會計學博士，中國建筑財稅深耕者，中國建設會計學會建安會計學術委員會首席財稅專家，多次參與住建部、財政部相關政策研討，正高級會計師，北京市高級會計師職稱評審專家；
--北京理工、首都經貿、北京工商、沈陽建安研究生導師；
--何(he)博士曾在北京大型雙(shuang)特(te)級資質建(jian)(jian)安(an)集(ji)團從(cong)事財(cai)稅(shui)實(shi)務(wu)(wu)工作十余年，歷任國家(jia)體育場“鳥巢”項目(mu)財(cai)務(wu)(wu)主管，特(te)大型項目(mu)部總會(hui)計師，集(ji)團公司稅(shui)務(wu)(wu)負責人等(deng)多(duo)重崗位，具備完整的(de)建(jian)(jian)安(an)行(xing)業全流程全稅(shui)種財(cai)稅(shui)實(shi)操(cao)經驗；精準的(de)政策(ce)把握能力和(he)敏銳的(de)政策(ce)洞察力；近(jin)年來已發表建(jian)(jian)安(an)企(qi)業原創文章三百(bai)余篇，我國知(zhi)名的(de)建(jian)(jian)筑(zhu)財(cai)稅(shui)專家(jia)。

【課程設置】 
主要以財稅人員為對象，側重于增值稅、企業所得稅、個人所得稅、票據憑證管理等主要稅種的實務操作以及建安企業全流程賬務處理。
實操班(ban)為期3天，小(xiao)班(ban)教學,全程(cheng)何博士陪(pei)伴指(zhi)導學習(xi)。

【課程大綱】
Day/1  （09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專題一】
1.項目法施工下的增值稅管理                   
2.合作掛靠項目資金稅務管控
3.差額征稅、全額開票                         
4.差額征稅、差額開票
5.小規模納稅人賬務處理                       
6.一般納稅人賬務處理
7.增值稅稅收優惠的賬務處理                   
8.一般納稅人簡易計稅項目資料留存
9.老項目的界定及資料準備                     
10.清包工界定及資料準備
11.甲供工程界定及資料準備                    
12.小規模納稅人進項稅額的特殊規定
13.小規模納稅人500萬元銷售額口徑            
14.小規模納稅人登記為一般納稅人程序
15.小規模納稅人老項目的處理
【實操工具包】
1.一般納稅人稅務處理綜合案例                 
2.合作掛靠資金收付稅務管控表格
3.小規模納稅人稅務處理案例                   
4.小規模納稅人賬務處理案例
5.一般納稅人稅務賬務處理案例                 
6.勞務分包合同模板
7.施工總承包合同模板                         
8.工(gong)程總承包合同模板(ban)

Day/2  （09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專題二】
16.工程預付款相關規定                        
17.提供建筑服務預收款增值稅處理
18.預收款的賬務處理                          
19.工程進度款相關規定
20.工程進度款納稅義務發生時間                
21.增值稅納稅義務發生時間的意義
22.工程計量的賬務處理                        
23.工程質保金的相關規定
24.工程質保金的增值稅處理                    
25.工程質保金的賬務處理
26.合同內容決定稅目稅率                      
27.財政補助收入是否繳納增值稅判斷
28.建筑企業常見合同稅目稅率                  
29.分包合同與分包款的界定
30.小企業會計準則下建安企業收入成本確認      
31.企業會計準則下建安企業收入成本確認
32.建造合同企業所得稅收入成本確認
【實操工具包】
9.預收款及其扣回案例                         10.稅率調整案例
11.工程計量稅會處理案例                      12.專業分包合同稅目確定
13.不同會計(ji)準則下建筑企(qi)業收入成本確(que)認案(an)例    14.完(wan)工進度計(ji)算(suan)表格(ge)分(fen)享

Day/3 （09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專題三】
33.建造合同成本核算科目設置                  
34.建造合同成本核算流程
35.工資薪金支出的稅會處理                    
36.異地施工個人所得稅
37.臨聘人員工資的處理                        
38.職工福利費的處理
39.勞務分包成本的稅會處理                    
40.材料費的稅會處理
41.自有設備機械費的處理                      
42.租入設備的稅會處理
43.其他成本費用稅前扣除憑證                  
44.稅前扣除憑證提供時間
45.異地項目企業所得稅處理                    
46.總分公司會計核算
47.分公司所得稅繳納方式                      
48.匯總納稅信息備案
49.匯總納稅稅款計算                          
50.總分公司稅率不同的處理
【實操工具包】
15.固定資產一次性稅務處理綜合案例            
16.原始憑證分割單模板分享
17.稅前扣除憑證提供時間綜合案例              
18.異地施工企業所得稅預征各地口徑分享
19.總分公(gong)司匯總納(na)稅(shui)綜(zong)合案(an)例

【參會對象】
1.建筑業財務總監、財務經理、稅務經理、等涉稅管理部門人員；
2.會計師事(shi)務所(suo)、稅務師事(shi)務所(suo)、財稅咨詢機構等稅務專業(ye)人士。

建安業財稅培訓