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企業預算預測編制培訓

課程內容
第一模塊：做好預算編制的前期準備
怎樣才算好的預算？
正確把握預算與戰略規劃的關系
如何選擇和確定KPI
-【互動研討】學員所在公司的KPI分享
預算時間表的建立
預算人員的組成
Kickoff會議的準備
CEO與總經理在預算管理中扮演什么的角色
預(yu)(yu)算要做好對經營環(huan)境的預(yu)(yu)測(ce)

第二模塊：掌握預算編制的要點
預算編制與關鍵假設因素
生產能力的合理編制
成本中心的正確劃分
成本中心與部門費用預算
預算報表體系涵蓋的內容
-標準成本下的利潤表結構設計
-三大財務報表的關聯模型
-流動資金管理表的作用
-預算PPT文件需要呈現的內容
-預算編制與戰(zhan)略規(gui)劃的整合(he)模(mo)型

第三模塊：關鍵預算的編制技巧與實戰演練
銷售預測與預算的編制要領
-銷售預算文件內容的確定
-銷售價格的決定因素
-財務人員需要提供哪些信息給銷售人員？
-如何劃分市場類別與產品類別
-圍繞產品數量、價格及組合設計銷售差異分析模型
-銷售預算與生產預算的完美聯動
-【實戰演練】編制銷售預算
生產和采購預算的編制要領
-產能與產量預算表 (Capacity)
-生產成本預算 (RM/Mfg Cost)
-標準成本更新 (BOM/Routing)
-期末存貨預算 (Inventory)
-選擇最優生產方案 (Optimization)
-資本支出預算 (Capital)
-采購部門負責預算的內容
-原材料與重要費用的采購的定價原則
-供應商組合的確定
-【實戰演練】編制生產及采購預算
部門費用預算的編制要領
-部門與成本中心的確認
-成本費用的分類與科目
-部門費用預算的模板演示
-如何分析部門費用是否合理
-各部門在做費用預算的時候要考慮的要素
-如何溝通部門費用預算
-【實(shi)戰演練(lian)】編制部門費用預(yu)算

第四模塊：預算的控制與管理——預實分析+財務預測
預算的控制與管理
-對過去分析——預實分析
-對將來預測——財務預測
財務分析：預算與實際差異分析
-銷售差異分析（TBD）
-企業盈利能力分析
-利潤表的拆分
-如何開發利用數據庫與數據工具
滾動預測（Rolling Forecast）
-滾動預測的思路與方案
-如何做好滾動預測
-如何利用差異分析優化滾動預測
-【工具應用】每周快速預測與每月滾動預測模型
-每月滾動預測模型解析
滾動模型的設計與邏輯
模型的開發與實踐
【工具應用】Full Absorption在預測中的應用邏輯與實例(li)

企業預算預測編制培訓