房地產開發集團內部控制實務與風險管理體系構建暨案例解析
講(jiang)師：許愿 瀏覽(lan)次數：2556
課程描述INTRODUCTION
房(fang)地產開發集團(tuan)風險管(guan)理體系構建課(ke)程
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日程(cheng)安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
房地產開發集團風險管理體系構建課程
【課(ke)程(cheng)收益】：
人性并不(bu)善(shan)—-企業內控必須要實(shi)戰！老師怎么找—-廣(guang)東廣(guang)州(zhou)許愿(yuan)幫(bang)你搞！
為何(he)萬(wan)(wan)(wan)(wan)達(da)(da)在王健(jian)(jian)林的(de)(de)(de)(de)特高壓態(tai)勢下發生群(qun)體腐敗案(an)呢？可(ke)以說是(shi)萬(wan)(wan)(wan)(wan)達(da)(da)的(de)(de)(de)(de)“恥辱”！萬(wan)(wan)(wan)(wan)達(da)(da)高管(guan)尹建武(wu)（中(zhong)區營銷副總經(jing)理(li)(li)）、金(jin)震（總經(jing)理(li)(li)）、17年的(de)(de)(de)(de)老臣萬(wan)(wan)(wan)(wan)達(da)(da)集團總裁助(zhu)理(li)(li)高斌等案(an)件(jian)牽(qian)涉金(jin)額高達(da)(da)千(qian)萬(wan)(wan)(wan)(wan)……從萬(wan)(wan)(wan)(wan)達(da)(da)的(de)(de)(de)(de)案(an)例可(ke)以看出：在企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)具(ju)體的(de)(de)(de)(de)內(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)實務操作過(guo)程中(zhong)，如何(he)在各個業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務環節中(zhong)落實內(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)，成為企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)內(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)建設(she)面臨的(de)(de)(de)(de)普遍難(nan)題。本課(ke)程旨在幫助(zhu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)解(jie)決(jue)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務內(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)難(nan)題，識別業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務流程中(zhong)的(de)(de)(de)(de)管(guan)控(kong)(kong)(kong)精要(yao)(yao)，解(jie)決(jue)實際工作中(zhong)控(kong)(kong)(kong)制(zhi)難(nan)題；通(tong)過(guo)大量內(nei)(nei)部(bu)控(kong)(kong)(kong)制(zhi)案(an)例，來詳解(jie)內(nei)(nei)部(bu)控(kong)(kong)(kong)制(zhi)的(de)(de)(de)(de)主(zhu)要(yao)(yao)風險(xian)點、關鍵(jian)控(kong)(kong)(kong)制(zhi)點和控(kong)(kong)(kong)制(zhi)措施，幫助(zhu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)優化業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務循環中(zhong)的(de)(de)(de)(de)內(nei)(nei)部(bu)控(kong)(kong)(kong)制(zhi)，控(kong)(kong)(kong)制(zhi)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務中(zhong)的(de)(de)(de)(de)風險(xian)。推動房地產企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)建立系統有效的(de)(de)(de)(de)內(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)及風險(xian)管(guan)理(li)(li)體系，有力支撐(cheng)公司戰略發展(zhan)，保(bao)障組織快速穩健(jian)(jian)發展(zhan)。
【培訓對象】：
房(fang)地(di)產企業董事長、總經理(li)、風險管理(li)委員(yuan)會、審計監察委員(yuan)會、財務總監、財務人(ren)員(yuan)、內控、審計、運營管理(li)等管理(li)人(ren)員(yuan)
【培訓(xun)時間】：
2天（上午9：00-12：00，下午2：00-5：00 ）
【課程大綱】：
引(yin)子 課前案例
第一節 房開(kai)企業內部控制規范(fan)與風險管理要點
一(yi)、企(qi)業(ye)內(nei)部控(kong)制實踐(jian)經歷的不同(tong)階段
二(er)、企(qi)業全(quan)面風險管理(li)的基(ji)本框架(jia)示(shi)意圖
三、企業實施(shi)內部(bu)控(kong)制(zhi)的性質與范圍
四、企(qi)業實(shi)施(shi)內部控制(zhi)與管(guan)理制(zhi)度的密(mi)切關系
五、企業內部控制(zhi)的基(ji)本(ben)邏輯與風險分析(xi)
六、企業內部控制(zhi)實(shi)務涉(she)及的主要內容
案例：標桿企業(ye)的組(zu)織結(jie)構及風險管控職能設(she)計(ji)
第二(er)節 房地產開發企業風(feng)(feng)險(xian)評估(gu)和風(feng)(feng)險(xian)管(guan)理手段
一(yi)、對企業的(de)內外部環境和(he)設(she)定的(de)經營目(mu)標進行分析
二、對各個業務流程進行分析（環境-à目標-à-風險(xian))
三、房地(di)產開(kai)發項目(mu)面臨的風險(xian)與(yu)要點解析
四(si)、對(dui)企業(ye)流程(cheng)運作的現行實際情(qing)況進行全面排(pai)查和(he)摸底
五、對(dui)流(liu)程(cheng)的(de)運(yun)作方式和風險點的(de)設置和控制方式進行優化
六、對企業流程(cheng)運作的現行(xing)實(shi)際情況(kuang)進行(xing)全面排(pai)查和(he)摸底
七(qi)、企(qi)業內(nei)部控制實現的手段與方(fang)式
案例：WK集團風險管理組織架構圖
第三節 項目決策環節與收并購風(feng)險暨內部控(kong)制策略
一(yi)、項目決(jue)策流程管(guan)(guan)理(li)與內部控制風(feng)險管(guan)(guan)理(li)要點
1、項(xiang)目風險(xian)案(an)例：WK的戰(zhan)略(lve)執(zhi)行？
2、項(xiang)目(mu)風險案例：BGY的(de)戰(zhan)略執(zhi)行？
3、萬達及長租公寓持有型等物(wu)業的投(tou)資風險
4、持有型項(xiang)目投資（物(wu)業）利潤敏(min)感性風險
二、收并(bing)購業(ye)務風險(xian)及(ji)管(guan)控措(cuo)施暨案(an)例分析
1、收并(bing)購業務4大風險問題與案例分享
2、收并購業(ye)務4大(da)高風險因素及管(guan)控要點
3、收并(bing)購業務(wu)交易模式設計暨風險應對(dui)
4、并購中共管賬戶的價(jia)款支付(fu)節點與支付(fu)風險保障(zhang)措施(shi)
5、如何規避收并購交易雙方的承(cheng)擔兜底和(he)承(cheng)諾風(feng)險
6、股(gu)權收并購(gou)中談判風險與應對策(ce)略
7、企業并(bing)購改(gai)制過(guo)程(cheng)中的(de)股東巨(ju)額個稅繳納風險
案(an)例：房開企業(ye)直接購買賣100%股權的征稅風(feng)險？
案例：土地出讓(rang)金返還(huan)款的稅務(wu)處理風險
案例：新項目的稅務前期未介入(ru)風險(xian)
案例(li)：并購(gou)項目盡職(zhi)調查的風險(xian)
案例(li)：立項信息不準確的風(feng)險
案例：股權收購時的(de)“代為償付借款”的(de)風險與控制
案例(li)：公司分立方式收購(gou)%股權帶來的系列風險(xian)與應對
案例：并購時的(de)控制權風(feng)險(xian)與隱藏風(feng)險(xian)的(de)應對措(cuo)施
案(an)例：項目股權并購(gou)風險(xian)防范--復星(xing)國(guo)際與SOHO中國(guo)外灘(tan)地王之爭
案例：以一致(zhi)行動人方式協議取得某(mou)置業(ye)公司控制權
三、征地拆(chai)遷業務風(feng)險及內(nei)部(bu)控制風(feng)險管理要點
1、征地拆遷業務主要(yao)流程與七大風險問(wen)題與案例(li)分享
2、征地拆(chai)遷業務六大管控要點(dian)與案例(li)分享
四、土(tu)地流轉(zhuan)&簽(qian)村業務風險(xian)及(ji)內部控(kong)制(zhi)風險(xian)管(guan)理要點
1、土地(di)流轉六(liu)大業(ye)務(wu)環節及問題風險(xian)案例分享
2、簽村業(ye)務兩大業(ye)務環節(jie)及(ji)問題風(feng)險案(an)例分享
3、土(tu)地流轉&簽村(cun)十大業務環(huan)節與(yu)風(feng)險管控(kong)要(yao)點
案(an)例(li)：房地(di)產企業(ye)如何拿地(di)風險更低？
案例：土(tu)地出讓金返還款(kuan)的稅務處理風險與應對方式
第四節 項目(mu)成本預算與工程(cheng)招標內(nei)部控(kong)制暨風險管理策略
一、工程(cheng)項目成(cheng)本控(kong)制（規劃設計階段(duan)）與內部控(kong)制風險管理要點
案(an)例：量本利在(zai)投資項目風險(xian)管理中的運用
二、簽訂設計合同(tong)管理(li)與內部(bu)控制風險管理(li)要點
案例：合同起草到(dao)簽(qian)約(yue)過程法務未(wei)直接參(can)予的風險
三(san)、設(she)計費(fei)付款管(guan)理與內部控制風險管(guan)理要(yao)點
四(si)、工程項目開發管理(li)(li)與內部(bu)控制風險管理(li)(li)要(yao)點
案例：無審(shen)圖(tu)證(zheng)施工的(de)風險
項(xiang)目風險案(an)(an)例：公司編了那么多案(an)(an)例為何還(huan)有那么多重復犯(fan)錯？
五(wu)、工程(cheng)招標制(zhi)(zhi)度制(zhi)(zhi)定(ding)與內部控(kong)制(zhi)(zhi)風險(xian)管理要點
案例：房(fang)開(kai)項目工程(cheng)招投標風險
六、工程招標與預算編(bian)制與內部控(kong)制風險管(guan)理要(yao)點
案例：評(ping)定(ding)標過程不(bu)規(gui)范的風險
項目風險案例：資(zi)源整合風險如何？
第五節 采(cai)購(gou)和應付賬款內部(bu)控(kong)制(zhi)暨風險管理策(ce)略
一、采購計(ji)劃的訂立及審批管理(li)與內部(bu)控制風險(xian)管理(li)要點
二、供(gong)應(ying)商選擇的管(guan)理(li)與內部控制風險管(guan)理(li)要點
案例(li)：采購稅務風險控(kong)制
案例：采購方式(shi)不合規的(de)風險
四(si)、采購合同簽訂的管理與內(nei)部控制風險管理要點
五、收貨&發票&入賬(zhang)管(guan)理與(yu)內部控制風(feng)險管(guan)理要點
案例(li)：稅(shui)務風險控制
案(an)例(li)：企業對于(yu)虛開發票的風(feng)險防范措施與擺脫技巧
六(liu)、付款及入賬管理與(yu)內(nei)部控(kong)制(zhi)風(feng)險管理要(yao)點(dian)
案例：采購付款的風(feng)險
案(an)例：采購定價依據(ju)不足(zu)的風險
第(di)六節 項目工程建(jian)設(she)管(guan)理(li)內部控制暨風險管(guan)理(li)策略
一、工程合(he)同訂立的管理(li)與(yu)內部控制風(feng)險管理(li)要點
案(an)例：企業簽訂內(nei)部合同風險
二、工程項目(mu)成本控制（施工階段）與內部控制風險管理要點
案(an)例：目標成(cheng)本的風險
案(an)例：動(dong)態(tai)成本管理(li)風險
案例：財務(wu)成(cheng)本(ben)與(yu)成(cheng)本(ben)部動(dong)態成(cheng)本(ben)核(he)對與(yu)成(cheng)本(ben)分攤風險(xian)
案例：成本計價的風(feng)險(xian)
三、設備、材料驗收管(guan)(guan)理與(yu)內部控制風險管(guan)(guan)理要點
四、施工質量與(yu)進度監(jian)察(cha)的管理與(yu)內部控制風險管理要點
項目(mu)風險案例：激勵(li)員工的方式不符合WK價值觀？
項目(mu)風險案例：選人(ren)、用人(ren)的風險?
項目風險案例：法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)風險？
五、配套工(gong)程的管理與內部控制風險管理要點
項目風險(xian)(xian)案例：社區配套與商(shang)業定位(wei)風險(xian)(xian)？
公(gong)共配套設施費案例(li):稅務審核風險解(jie)析與管理(li)
案例(li)：車位(wei)&車庫(ku)&地下(xia)室(shi)的收(shou)入成本的歸屬風險
六、工程(cheng)項目進度控(kong)制與內部(bu)控(kong)制風險管理要(yao)點
項目(mu)風(feng)險(xian)(xian)案例：經營計劃風(feng)險(xian)(xian)如(ru)何避免？
七、工程驗收的管(guan)理(li)與內部控制風險管(guan)理(li)要(yao)點(dian)
項目風險案例：客戶需求與成本投入的*方(fang)式？
八(ba)、進度款(kuan)付(fu)款(kuan)的管(guan)理與內部控制風險(xian)管(guan)理要點
九、工程結算付款的管理與(yu)內部控制風險管理要點
十、質保期(qi)維護的(de)管(guan)理(li)與內部控制風險管(guan)理(li)要點
十(shi)一、質保(bao)金支付的管理(li)與內部控制風險管理(li)要點
十(shi)二、工程變(bian)更(geng)結算與財務決算管理(li)與內部控(kong)制(zhi)風險管理(li)要點
案例：工程變更簽(qian)證的風險
案例：土地(di)增值稅的(de)應清算(suan)與可清算(suan)風險
第七節 銷售(shou)和應收賬款(kuan)內部控制暨風險管(guan)理策略
一、銷售策略的管理與內部控制風險管理要點
項(xiang)目風險(xian)案例：客戶滿意的程度？
案(an)例：開盤前法律風險檢查(cha)的(de)風險
案例：精裝房合同的五種模式(shi)稅務風險應對與(yu)籌劃
二、銷售審(shen)核的管(guan)理(li)與內部控制風險管(guan)理(li)要(yao)點(dian)
案(an)例：房屋定價的風險(xian)
案例：特例審批(pi)的(de)風險
案例：價格錄入系統的風(feng)險
案例：系統權限管理的風險
案例：房屋視同銷售規(gui)定的稅額(e)風(feng)險
項(xiang)目(mu)風險(xian)案例：職業心態風險(xian)？
案例(li)：低(di)價(jia)售(shou)房給職工&親戚的(de)調整企業收入(ru)風(feng)險
項(xiang)目風險(xian)案(an)例：客戶承諾風險(xian)？
項目風險案例：法律(lv)法規風險？
案例：面積(ji)補差的風險
案例：合(he)同附圖(tu)的風險(xian)
三(san)、銷售收款與財務(wu)對賬的管理(li)與內部控制風(feng)險管理(li)要(yao)點
案例：銷售現場產生的收款風險(xian)
案例：延期(qi)付款(kuan)的風險
案例：有(you)關EAS和銷售與回款明細(xi)核對的風險
四、營(ying)銷推(tui)廣(guang)的管(guan)理(li)與內部控制(zhi)風(feng)險管(guan)理(li)要點
案(an)例：營銷采購的風險
五、營銷定價(jia)及調整的(de)管理與(yu)內部控制風(feng)險管理要點
案例：價格變(bian)動對項目增值額“臨界點”籌劃沖擊風險?
第八節 對外投(tou)資管理內部控制(zhi)暨風(feng)險管理策(ce)略
一、長期股(gu)權投資的(de)管理(li)與內部(bu)控(kong)制(zhi)風險(xian)管理(li)要點
案例：企業投(tou)資的兩(liang)大(da)原則與匹配風險
二(er)、項目(mu)投(tou)資后的管理與(yu)內(nei)部(bu)控制風險(xian)管理要點
案(an)例：BGY酒店經營中的授權風險
第九節 集團費(fei)用支出內(nei)部控制(zhi)暨(ji)風險(xian)管理(li)策略
一、費(fei)用報銷授權審批制度的管理與內部控制風險管理要點
二、出差流程的管(guan)理與內部(bu)控制風險管(guan)理要點
三、業務借支審(shen)批制度(du)的管理與內部控制風險管理要點
四、費用報銷(xiao)的管理與(yu)內(nei)部控制風(feng)險管理要點
案例(li)：交(jiao)際費用的管理風險
第十節 集(ji)團(tuan)固定資產管理內部控(kong)制暨風險管理策略
一、固定資產采購的管理與(yu)內部控制風(feng)險(xian)管理要(yao)點
二、資產驗收及入賬的管(guan)理與(yu)內部控制風險(xian)管(guan)理要點
三、固定(ding)資產盤點的管(guan)理與(yu)內部控(kong)制風險管(guan)理要點
案例：WK固定(ding)資產管理風險
第十一(yi)節 企(qi)業(ye)財務管理內部控制暨風險管理策略
一、財務預算的(de)管理(li)與內(nei)部控制風險管理(li)要點(dian)
二、營運資金的管(guan)(guan)理(li)與(yu)內部控(kong)制風險管(guan)(guan)理(li)要點
案例：盾安集團債務風(feng)波
案例：房地產企(qi)業的(de)負債率到底是多少(shao)才有風險？
案例：企業資金(jin)往來的(de)涉稅風險
三、銀(yin)行(xing)存(cun)款收支控制的管(guan)理與內部控制風險(xian)管(guan)理要點
案例：銀行存款利(li)息損失風險
案(an)例(li)：未(wei)及時(shi)編制《銀行存(cun)款(kuan)余額調節表》&未(wei)經(jing)獨立復核的(de)風險
案例(li)：票據及有(you)價證券保管缺少嚴密性產(chan)生的舞弊風(feng)險
四、現金(jin)收支控制的管理(li)與內部控制風險(xian)管理(li)要(yao)點(dian)
案例：付款管理存在缺(que)少支持原始資料的風險
案例：網(wang)銀付款權限的(de)復核風險(xian)
案(an)例：現金(jin)風險
案例：銀(yin)行印鑒保管的風險
五、貸款審批的管理(li)與內部控制風險管理(li)要(yao)點(dian)
六、一般(ban)價(jia)格（銷售/采購/工(gong)程價(jia)格）的管(guan)(guan)理與內部控(kong)制風險管(guan)(guan)理要點(dian)
七、集(ji)團(tuan)貨幣資(zi)金(jin)授權審批的(de)管理(li)與內部(bu)控制風險管理(li)要點(dian)
八、子公司貨(huo)幣資金授權審(shen)批的管(guan)(guan)理(li)與(yu)內部控制風險管(guan)(guan)理(li)要(yao)點
案例：企業簽訂(ding)合同與長(chang)期掛賬(zhang)往(wang)來(lai)風險
案例(li)：資本金出資不到位異常的稅務風險
案例：資本金不到位的房(fang)開項目利息支出方式(shi)無法選(xuan)擇風險
案例：定期的帳務(wu)清(qing)理與分(fen)析風險
案例：帳面庫存存貨與(yu)實物(wu)相符(fu)的風險
案例：稅金(jin)申報的計算風險
第(di)十二節 企(qi)業內部(bu)審(shen)計內部(bu)控制暨風險管理策(ce)略
一(yi)、內部審計章(zhang)程（制度）和計劃的(de)管理與內部控制風險管理要點
二(er)、一般(ban)內(nei)審(shen)業務的管(guan)理與內(nei)部控制風險管(guan)理要點
三、內部(bu)審計的后續跟進的管(guan)理與內部(bu)控制風險管(guan)理要點
四、特殊(shu)目審計的管(guan)理(li)與內(nei)部控(kong)制風險(xian)管(guan)理(li)要點
案例(li)：天機(ji)泄露風險--內審報告(gao)落入稅務(wu)局之(zhi)手(shou)
案例：迷霧重重--對一起舞弊調查(cha)案例的風險管(guan)理探討
第十三節(jie) 如何建立全面(mian)有(you)效的企業內控風險管理(li)體系
一、構建企業內部控(kong)制解決方(fang)案并按流(liu)程推進
二、企業全面風險管(guan)理系(xi)統框架圖(tu)
三(san)、深入(ru)集團范圍(wei)掌控各部門差異化的風險管理
四(si)、企業ERM體系實施策略
五(wu)、構筑企業風(feng)險管理(li)的三道(dao)防線
六、房(fang)地產開發企業如何(he)制(zhi)定內控(kong)手冊并很好地運行
七、房地產(chan)開發企業內(nei)控(kong)手冊如(ru)何進(jin)行不斷與(yu)時俱進(jin)
總(zong)結(jie)：WK集團的內控---動態跟蹤互動
房地產開發集團風險管理體系構建課程
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/231243.html
已開課時間(jian)Have start time
- 許愿
[僅限會員]
管理決策內訓
- 《企業合規管理體系建設與典 李(li)寧(ning)
- 跨國企業管理案例的課程大綱 鄭文(wen)強
- 高效決策與驅動執行 劉濤
- 博弈思維與經營決策 鄭秀寶
- 博弈論與決策 云峰博
- 管理心理學：洞悉員工心理， 彭遠(yuan)軍(jun)
- POA模型：讓決策與執行更 孫(sun)安(an)達
- 成功領導者的決策技巧 趙澄旻
- 管理者的思維與決策能力訓練 羅建華
- 領導力的科學決策 鄭秀(xiu)寶
- 挑戰巔峰-計劃與決策沙盤 徐凌(ling)云
- 科學決策與領導統御 洪山(shan)